क्या पूर्व कर बनाम सीखो। बाद में कर निवेश का मतलब

सेवानिवृत्ति की योजनाओं और करों पर चर्चा करते समय आप अक्सर "पूर्व कर" या "बाद-कर" डॉलर की शर्तों को सुनते हैं। इन शर्तों का क्या अर्थ है … और आप कैसे जानते हैं कि टैक्स के बाद पूर्व कर बनाम क्या है?

बाद के कर खाते

बाद में कर डॉलर समझने में काफी आसान है। यदि आप पैसे कमाते हैं, तो उस पर आयकर का भुगतान करें, और फिर इसे किसी प्रकार के खाते में जमा करें, या उसके साथ निवेश करें, आपने बाद में कर डॉलर का इस्तेमाल किया है

इस प्रकार के खाते बचत खाते, ब्रोकरेज अकाउंट या म्यूचुअल फंड खाते हो सकते हैं।

मूल राशि जो आप निवेश करते हैं उसे आपके लागत के आधार या प्रिंसिपल कहा जाता है। जब आप एक कर-टैक्स (गैर-सेवानिवृत्ति खाते) निवेश में नकद कमाते हैं, तो आप केवल अपने मूल निवेश राशि से अधिक और उससे अधिक के किसी भी निवेश लाभ पर कर का भुगतान करते हैं।

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जब आप निवेश के लिए कर-टैक्स का उपयोग करते हैं, जो आमतौर पर योग्य लाभांश और लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ के रूप में निवेश रिटर्न प्रदान करते हैं तो आप लंबी अवधि के दौरान कम करों का भुगतान कर सकते हैं - इन प्रकार के निवेश आय कम कर की दर के अधीन है - और कुछ मामलों में, दीर्घकालिक पूंजी लाभ पर सभी पर कर नहीं लगाया जाता है।

जब आपके पास बाद में कर खाते में धन होता है तो आपको प्रत्येक वर्ष अपने वित्तीय संस्थान से एक 10 99 टैक्स फॉर्म प्राप्त होगा। यह 10 99 फॉर्म आपको उस वर्ष के लिए अर्जित ब्याज आय, लाभांश आय और / या पूंजी लाभ दिखाएगा। इन निवेश आय वस्तुओं को हर साल आपकी टैक्स रिटर्न में सूचित किया जाना चाहिए।

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बाद में कर डॉलर का निवेश लगभग कुछ भी हो सकता है: सीडी, बचत खाते, म्यूचुअल फंड, स्टॉक, बॉन्ड, रियल एस्टेट, वार्षिकी, और बहुत कुछ।

प्री-टैक्स अकाउंट्स

प्री-टैक्स डॉलर का मतलब है धन या आपके नियोक्ता ने कुछ प्रकार के रिटायरमेंट खातों जैसे आईआरएएस, 401 (के) प्लान, या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाएं जैसे कि पेंशन, मुनाफा शेयरिंग खाते, 457 योजनाएं या 403 (बी) योजनाएं

आपने अभी तक इस पैसे पर टैक्स नहीं लिया है।

उदाहरण के लिए, यदि आपकी कर योग्य आय 40,000 डॉलर होने वाली थी और आपने पूर्व-कर खाते में घटाया IRA जैसे $ 2,000 डाल दिया है, तो उस वर्ष की आपकी कर योग्य आय $ 38,000 होगी। > आईआरएस नियम आपको और / या अपने नियोक्ता को हर साल इन कर-टैक्स वाहनों में केवल एक निश्चित राशि (जो कि प्रकार के खाते से भिन्न होता है) डालते हैं।

ऐसे प्री-टैक्स खातों के अंदर धन टैक्स-आस्थगित हो जाते हैं, इसलिए आपको हर साल 10 99 टैक्स फॉर्म नहीं मिलते हैं, और आपको ब्याज आय, लाभांश आय और / या पूंजीगत लाभ अर्जित करने पर टैक्स नहीं देना पड़ता है जब तक आप एक वापसी लेते समय तक नहीं। टैक्स डिफैरेल अच्छा है क्योंकि आपको फंड्स पर ब्याज कमाने के लिए मिलता है जिसे आप अंकीय सैम को भुगतान करना पड़ता है।

प्री-टैक्स खातों के नकारात्मक पक्ष यह है कि आप कम कर दरों का लाभ उठाते हैं जो कि योग्य लाभांश और लंबी अवधि के पूंजी लाभ पर लागू होते हैं।प्री-टैक्स खातों के अंदर निवेश की आमदनी एक ही तरह से कर रही है - जैसे कि वापसी पर साधारण आय।

ऐसे समय में जब आप एक प्री-टैक्स खाते से आईआरए वापसी लेते हैं, तो उस कैलेंडर वर्ष में संपूर्ण निकासी कर योग्य आय होगी जो आप इसे लेते हैं (सही होने पर स्थानांतरण और रोलओवर आहरण के रूप में गिनती नहीं करते हैं)।

यह आवश्यक है कि प्री-कर सेवानिवृत्ति खाते में संरक्षक होना चाहिए आईआरएस को रिपोर्ट करने के लिए कस्टोडियन का यह काम है कि इन सेवानिवृत्ति खातों से किए गए या निकाले गए योगदान और निकासी की कुल राशि संरक्षक या वित्तीय संस्था, जो आपके प्री-कर खाते को रखती है, आपको और आईआरएस को किसी भी वर्ष 10 99-आर कर फॉर्म भेज देगा, जो कि आप वापस लेते हैं। यदि आप पूर्व-कर खाते से आम तौर पर (आमतौर पर 59 1/2 से पहले) वापसी लेते हैं, तो जल्दी वापस लेने के जुर्माना कर भी वापस ले लिया राशि पर नियमित आयकरों के अतिरिक्त आवेदन कर सकते हैं।

एक प्री-टैक्स अकाउंट में, आप कई तरह के निवेश खरीद सकते हैं जैसे कि सीडी, एन्युइटी (निश्चित, वैरिएबल या तत्काल), म्यूचुअल फंड, स्टॉक, और बांड। नियोक्ता ने प्री-कर खातों की मेजबानी की तरह 401 (के) योजनाएं आपके उपलब्ध निवेश को म्यूचुअल फंडों की पूर्व-चयनित सूची में सीमित कर सकती हैं।

कर-डिफर्ड अकाउंट्स

आपके पास ऐसे खाते भी हो सकते हैं जिनके पास प्री-टैक्स और बाद-कर डॉलर का संयोजन है। उन्हें कर-आस्थगित खाते कहा जाता है

टैक्स आस्थगित खातों को कर-टैक्स डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है, लेकिन एक बार वित्त पोषित होने पर, प्री-टैक्स खातों की तरह, आपको ब्याज आय, लाभांश आय, और / या ऐसे समय तक अर्जित पूंजी लाभ पर टैक्स नहीं देना पड़ता है जैसा कि आप एक वापसी लेते हैं इस निवेश आय को वापस लेने तक स्थगित कर दिया जाता है - हालांकि, पूर्व-कर खातों के साथ ही, नकारात्मक पक्ष यह है कि सभी निवेश आय पर वापसी पर एक ही तरीके से कर लगाया जाता है - सामान्य आय के रूप में।

कर-स्थगित बचत वाहनों का सबसे आम प्रकार निश्चित और चर सालाना और गैर-कटौती वाले IRA खाते हैं।