व्यावसायिक आयकर कटौती को अधिकतम करने के लिए अधिक तरीके

इस श्रृंखला की पहली किस्त, आपके व्यवसाय आयकर कटौती को अधिकतम करें, पूरे व्यापार के दौरान आपके व्यवसाय के खर्चों का ट्रैक रखने, व्यवसाय करने की लागत से संबंधित कर कटौती और घर व्यापार कटौती पर चर्चा करता है। इस आलेख में शामिल हैं:

• ऑटोमोबाइल व्यय
• यात्रा व्यय
• अपने जीवनसाथी या बच्चे को रोजगार
• विज्ञापन और अन्य व्यय

एक बार जब आप इन दोनों कर लेखों में पढ़ते हैं, तो आपके पास व्यावसायिक खर्चों की एक पूरी सूची होगी जो कि आप अपनी रसीदों और दस्तावेजों को अपने एकाउंटेंट पर सौंपने से पहले जांच कर सकते हैं या पूरा करने के लिए उपयोग कर सकते हैं स्वयं के आयकर फॉर्म - निश्चित रूप से, अपने व्यापार आय कर कटौती को अधिकतम करने पर ध्यान केंद्रित करना

सबसे पहले, वाहनों से संबंधित कटौती पर एक नज़र डालें।

यदि आप अपने व्यवसाय के दौरान एक वाहन का उपयोग करते हैं, तो क्या आपने अपने ऑटोमोबाइल (एस) से संबंधित अपने सभी व्यावसायिक खर्चों काट लिया है?

आपके व्यवसाय में इस्तेमाल किए गए ईंधन, मोटर तेल और स्नेहक की लागत स्वीकार्य कटौती है (इसमें गैसोलीन भी शामिल है!) आप लाइसेंस और पंजीकरण शुल्क, बीमा और वाहन रखरखाव और मरम्मत की लागत का दावा भी कर सकते हैं। यदि आपने एक वाहन खरीदने के लिए पैसे उधार लिया है, तो आप व्यवसाय के खर्च के रूप में अपने ऋण पर ब्याज का दावा कर सकते हैं। यदि आपने एक वाहन किराए पर लिया है, तो आप लीजिंग लागत का दावा कर सकते हैं।

वाहन कटौती के साथ पकड़ सुनिश्चित करना है कि आप व्यवसाय और व्यक्तिगत उपयोग के बीच अंतर करते हैं। यदि आपके पास वाहन है जो आप व्यापार और आनंद दोनों के लिए उपयोग करते हैं, तो आप व्यवसाय कर कटौती के रूप में केवल व्यावसायिक उपयोग से संबंधित ऑटोमोबाइल खर्च के हिस्से का दावा कर सकते हैं।

इन खर्चों के बारे में अधिक जानकारी के लिए और उन्हें व्यवसाय कटौती के रूप में कैसे दावा किया जाए, तो देखें कि कनाडा में आयकर पर आप कौन से मोटर वाहन व्यय का दावा कर सकते हैं?

इन खर्चों को सही तरीके से लिखने के लिए और यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप जितना कर कर सकते हैं उतनी ज्यादा कर कटौती का दावा कर रहे हैं, आपको एक वाहन लॉगबुक रखना होगा। मोटर वाहन खर्चों का दावा करने के लिए एक लॉगबुक कैसे रखें, यह बताता है कि कैसे

अगर आपने पिछले एक साल से आय अर्जित करने के लिए एक से अधिक वाहन का उपयोग किया है, तो यह महत्वपूर्ण है कि आप प्रत्येक वाहन के लिए अलग-अलग रिकॉर्ड रखें और अपने खर्चों की गणना करें।

कनाडा राजस्व एजेंसी के व्यवसाय और व्यावसायिक आय गाइड के मोटर वाहन व्यय अनुभाग आयकर उद्देश्यों के लिए वाहनों के तीन वर्गों को बताते हैं सीआरए मोटर वाहनों, ऑटोमोबाइल और यात्री वाहनों के बीच अलग-अलग है, और आपके वाहन की श्रेणी आपके स्वीकार्य कटौती को प्रभावित कर सकती है

उदाहरण के लिए, यदि आपने एक यात्री वाहन खरीदने के लिए पैसे उधार लिया है, जिसका उपयोग आप आय अर्जित करने के लिए करते हैं, तो ब्याज की कटौती सीमित हो सकती है, जैसा कि कई लीज़िंग लागतें जो आप घटा सकते हैं

अगर आपने व्यवसाय का उपयोग करने के लिए वाहन खरीदा है या खरीदना है, तो आपको पूंजीगत लागत भत्ता के बारे में पता होना चाहिए, टैक्स पद्धति का उपयोग आपको उस वाहन की लागत को वर्षों की अवधि में लिखने के लिए करना चाहिए। व्यावसायिक उपयोग के लिए खरीदे गए वाहन पर सीसीए (कैपिटल कॉस्ट अलाउंस) का दावा कैसे करें, यह कैसे करना है, यह बताता है।

गाइड भी उदाहरण देता है कि आपके द्वारा व्यवसायिक प्रयोजनों के लिए उपयोग किए गए किसी यात्री वाहन को खरीदने के लिए उधार ली गई धन पर घटाया जाने योग्य ब्याज की गणना कैसे करें

अब, यात्रा से संबंधित आय कर कटौती के बारे में क्या?

यदि आपने पिछले एक साल से व्यापार करने की यात्रा की है, तो क्या आपने अपने छोटे व्यवसाय कर कटौती की गणना करते समय सभी संबंधित यात्रा व्यय काट लिया है?

जब आप आमतौर पर व्यापार खर्च के रूप में अपनी किसी भी ज़िम्मेदारी के खर्च का दावा नहीं कर सकते हैं, जब आप घर से दूर थे, तो आपके द्वारा खर्च किए गए खर्च, यदि आपका यात्रा व्यावसायिक आय अर्जित करने से संबंधित था तो वैध आयकर कटौती एक बार फिर, किसी भी और ऐसे सभी कटौती व्यय को रसीदों के साथ प्रलेखित करने की आवश्यकता है

उदाहरण के लिए, आप आवास की लागत या टैक्सियों या अन्य परिवहन की लागत घटा सकते हैं। आप भोजन, शराब और मनोरंजन की लागतों का दावा भी कर सकते हैं, हालांकि आप अपनी पूरी लागत घटा नहीं सकते हैं।

भोजन और / या मनोरंजन से संबंधित कर कटौती के लिए सामान्य नियम यह है कि आप भोजन और / या मनोरंजन की लागत का 50 प्रतिशत कटौती कर सकते हैं या "वह राशि जो उचित है परिस्थितियों, जो भी कम है "(व्यापार और व्यावसायिक आय गाइड, सीआरए) इन खर्चों के बारे में विस्तृत जानकारी के लिए, कनाडा आयकर पर भोजन और मनोरंजन व्यय के लिए नियम देखें।

सम्मेलनों

एक और आय कर कटौती है जिसे आप अनदेखी नहीं करना चाहते हैं आप एक साल में दो सम्मेलनों या सम्मेलनों में भाग लेने के खर्च को घटा सकते हैं, जब तक आप सम्मेलनों में भाग लेते हैं, तो वह सीधे आपके व्यवसाय से संबंधित होता है (अतः ग्रे कप में नहीं जा रहा है, लेकिन व्यापार शो में भाग लेना) । आपको कनाडा आयकर पर भी नियमों के लिए भोजन और मनोरंजन व्यय में सम्मेलन के खर्चों में कटौती करने का विवरण मिलेगा। यदि सम्मेलन की लागत में भोजन की लागत शामिल नहीं है, तो सामान्य नियम लागू होता है, और आप अपनी लागत का 50 प्रतिशत कटौती कर सकते हैं। यदि सम्मेलन की लागत में भोजन, पेय पदार्थ और / या मनोरंजन की लागत शामिल है, और इन्हें आपके बिल पर अलग से नहीं दिखाया गया है, तो प्रत्येक दिन के लिए $ 50 घटाकर इनकी लागत की गणना करें, ये कुल राशि से आपूर्ति की जाती हैं कन्वेंशन लागत का क्षमा करें - भोजन और पेय पदार्थों में शामिल नहीं हैं जैसे कि कॉफी या डोनट्स!

एक और आम कर प्रश्न यह है कि आपके छोटे व्यवसाय में अपने पति या पत्नी को अपने बच्चे को कैसे नियोजित करना आपके आय कर को प्रभावित करता है। इसके बाद, यह लेख उन शर्तों को बताता है जिन्हें आप अपने पति या पत्नी या छोटे व्यवसाय कर कटौती के रूप में आय का दावा करने से पहले मिले होना चाहिए।

क्या आपके पति या बच्चे को छोटे व्यवसाय कर कटौती के रूप में भरोसा है?

बहुत से छोटे व्यवसायिक अपने परिवार के सदस्यों को श्रमिकों के रूप में एक पाठ्यक्रम के रूप में भर्ती करते हैं। आयकर के मामले में, यह आपके बच्चे या पति या पत्नी को एक कर्मचारी बनाता है, और एक व्यवसाय कर कटौती। अगर आपने अपने बच्चे या पति या पत्नी को नियोजित किया है, तो आप अपने वेतन को व्यवसाय के खर्च के रूप में घटा सकते हैं, जैसे आप किसी अन्य कर्मचारी की वेतन (और निश्चित रूप से टी -4 पर्ची पर वेतन की रिपोर्ट करें)।

लेकिन इस सवाल का पूरा जवाब है कि क्या आपके पति या पत्नी ने पिछले वर्ष अपने व्यवसाय में नियोजित किया या नहीं, आयकर कटौती के रूप में उत्तीर्ण किया गया है या नहीं इस बात पर निर्भर करता है कि आप सीआरए की शर्तों को पूरा करते हैं या नहीं।

यदि आप अपने परिवार के कर्मचारी को व्यावसायिक व्यय के रूप में कटौती करने जा रहे हैं, तो आपको: पति या बच्चे को वेतन देना होगा,

उसी राशि का भुगतान करें, जिसे आप किसी और को देना होगा नौकरी,

• वेतन का भुगतान जो कि बच्चे की उम्र के लिए उचित है, और पति / पत्नी या बच्चे को वह काम करना चाहिए जो व्यापार या पेशेवर आय अर्जित करने के लिए आवश्यक है।
• इन सभी शर्तों को आपके बच्चे से पहले पूरा करना चाहिए या पत्नी को आयकर उद्देश्यों के लिए एक वैध कर्मचारी माना जाता है
• रसीदों का हमेशा मामला होता है, इसलिए यदि आप अपने पति या पत्नी को चेक द्वारा भुगतान करते हैं, तो अपने रिकॉर्ड के लिए रद्द किए गए चेक रखें।
• यदि आप चाहें तो नकदी के बजाए आप अपने बच्चे या पति या पत्नी को अपने व्यवसाय से उत्पाद के साथ भुगतान कर सकते हैं यदि आप करते हैं, तो आप अपने आयकर में व्यय के रूप में उत्पाद के मूल्य का दावा करेंगे, और आपके सकल बिक्री में उत्पाद के मूल्य के बराबर राशि जोड़ सकते हैं, जबकि आपका बच्चा या पति या पत्नी में उत्पाद का मूल्य शामिल होगा उसकी या उसकी आय

अपने पति या पत्नी को किसी कर्मचारी के रूप में व्यवहार करने के बारे में अधिक जानकारी के लिए, सीआरए के व्यापार और व्यावसायिक आय गाइड के वेतन, वेतन और लाभ अनुभाग देखें।

अगला, यह लेख अन्य कटौती से संबंधित होता है जो छोटे व्यवसायों पर लागू होते हैं, जैसे विज्ञापन, कानूनी और लेखा शुल्क, और "अन्य" या कटौती की विविध श्रेणियां।

अन्य प्रकार के व्यवसाय व्यय जो कि आप आयकर कटौती के रूप में उपयोग कर सकते हैं विज्ञापन खर्च, लेखा शुल्क और कानूनी शुल्क शामिल हैं और व्यापार व्ययों का "अन्य" श्रेणी है, जिसका उपयोग आप आयकर कटौती के लिए कर सकते हैं जो कहीं भी फिट नहीं लगते। इन संभावित आयकर कटौती के लिए अपने व्यावसायिक खर्चों की जांच करें:

क्या आपने अपने सभी स्वीकार्य विज्ञापन व्यय काट लिया है?

आपके छोटे व्यवसाय के विज्ञापन की लागत व्यापार कर कटौती होगी,

यदि

विज्ञापन स्थान कनाडा हैं अर्थात्, आप व्यवसाय के खर्च के रूप में एक कैनेडियन अखबार, पत्रिका, या कनाडा के टीवी स्टेशन या रेडियो स्टेशन पर अपने व्यवसाय को विज्ञापन देने की लागत घटा सकते हैं।

लेकिन व्यवसाय और व्यावसायिक आय गाइड के विज्ञापन अनुभाग आपको चेतावनी देते हैं कि आप विज्ञापनों का खर्च घटा नहीं सकते हैं "मुख्यतः कनाडा के बाजार में जब आप किसी विदेशी प्रसारक के साथ विज्ञापन करते हैं या गैर-कनाडाई समाचार पत्र या समय-समय पर। " निश्चित तौर पर, आप किसी कनाडाई ई-ज़ीन या किसी कनाडाई वेबसाइट पर विज्ञापन की लागत को व्यावसायिक व्यय के रूप में घटा सकते हैं, लेकिन ई-ज़िने या वेब में विज्ञापन की लागत साइटों जो अन्य देशों में उत्पन्न होती हैं क्या आपने अपने सभी 'स्वीकार्य' अन्य खर्चों काट लिया है? यह कैच-सभी बिजनेस व्ययों की श्रेणी में विकलांगता-संबंधित संशोधन और लघु उपकरणों से लेकर पीएचएसपी (निजी स्वास्थ्य सेवा योजना) प्रीमियम के माध्यम से सब कुछ शामिल है यदि आपने व्यवसाय व्यय किया है जो किसी भी अन्य श्रेणी में फिट नहीं है, तो संभावना है कि वे इस एक में आ जाएंगे।

क्या आपने कानूनी और लेखा सेवाओं से संबंधित सभी फीस काट लिया है?

आपके सभी लेखांकन और कानूनी शुल्क वैध व्यापारिक खर्च हैं। आप परामर्श शुल्क काट भी कर सकते हैं, जैसे कि आपकी पुस्तकें और रिकॉर्ड बनाए रखने के बारे में पेशेवर सलाह लेने की लागत।

कनाडा राजस्व एजेंसी (सीआरए) के अनुसार, यदि आप एक छोटे व्यवसाय का संचालन कर रहे हैं, तो ये केवल कुछ व्यवसाय व्यय हैं जो आयकर कटौती के रूप में योग्य हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए समय लेने योग्य है कि आप उन सभी व्यवसायिक खर्चों काट कर रहे हैं जिनके लिए आप हकदार हैं क्योंकि आपके व्यवसाय के खर्च में आपकी छोटी-छोटी व्यावसायिक कर कटौती हो जाएगी।

और अगर आप पिछले एक साल में किए गए विशेष व्यय के बारे में संदेह रखते हैं, तो याद रखें, अपने एकाउंटेंट से परामर्श करना ही एक शानदार चीज नहीं है, बल्कि कर-कटौती भी है।

संभावित व्यावसायिक आय कर कटौती, जैसे कि आपके गैर-पूंजी हानियों और पूंजीगत लागत भत्ता को अधिकतम करने के बारे में अधिक जानकारी के लिए, अपने व्यवसाय आयकर कटौती को अधिकतम करने के लिए 8 कर रणनीतियों देखें