समझौते में प्रस्ताव: आईआरएस फॉर्म की तैयारी 433-ए

सही और पूर्ण आईआरएस फॉर्म 433-ए तैयार करना समझौता आवेदन में सफल प्रस्ताव प्रस्तुत करने में एक आवश्यक और महत्वपूर्ण कदम है।

फॉर्म 433-ए, "मजदूरी अर्जक और स्वयं-नियोजित व्यक्तियों के लिए संग्रह सूचना विवरण," आपके अद्वितीय वित्तीय स्थिति को दस्तावेज बनाने के लिए उपयोग किया जाता है। आपके कर ऋण पर आपकी उचित संग्रह क्षमता निर्धारित करने के लिए आईआरएस इस फॉर्म का उपयोग करता है फॉर्म 433-ए छह पृष्ठ का रूप है।

यहां फॉर्म 433-ए के प्रत्येक अनुभाग में दी गई सूचना का एक टूटना है

फॉर्म 433-ए सेक्शन 1: व्यक्तिगत जानकारी

अपना पूरा नाम, पता, टेलीफोन नंबर, कॉल करने का सर्वोत्तम समय, वैवाहिक स्थिति और सामाजिक सुरक्षा नंबर की रिपोर्ट करें। आप अपने सभी आश्रितों, उनके संबंधों, उनकी उम्र और उनके साथ रहते हैं या नहीं, उनकी रिपोर्ट भी करते हैं। आप आईआरएस को यह भी जानते हैं कि क्या आप अपने घर किराए पर लेते हैं या खुद के मालिक हैं, या कुछ अन्य प्रकार की आवास व्यवस्था है

फॉर्म 433-ए सेक्शन 2: व्यापार सूचना

किसी भी व्यवसाय के लिए नाम, पता, नियोक्ता पहचान संख्या और अन्य जानकारी की रिपोर्ट करें जो आपके पास है। यह एकमात्र स्वामित्व, एस-कॉर्पोरेशन, एलएलसी या अन्य प्रकार की व्यावसायिक इकाई हो सकती है। यदि आप एक व्यवसाय के मालिक हैं, तो आपको आईआरएस फॉर्म 433-बी तैयार करने की आवश्यकता होगी ताकि आपके व्यवसाय के बारे में वित्तीय जानकारी मिल सके।

अनुलग्नकों की आवश्यकता: पूर्व तीन महीनों के लिए स्व-रोजगार की आय का सबूत।

फॉर्म 433- ए 3: रोजगार संबंधी जानकारी

अपने नियोक्ता का नाम, अपना कार्य पता, काम का टेलीफोन नंबर, इस कंपनी के साथ कितनी देर तक कार्यरत हैं, और आपके व्यवसाय

अनुलग्नकों की आवश्यकता: पहले तीन महीनों के लिए वेतन और कटौती का सबूत।

आपको अपने मजदूरी, आय कर रोकथाम, और अन्य वेतन कटौती दस्तावेज के लिए वेतन स्टब, आय बयान, या अन्य पेरोल संबंधी जानकारी रखना चाहिए।

फॉर्म 433-ए धारा 4: अन्य आय जानकारी

आपको हर माह की दूसरी आय की रिपोर्ट करें इसमें पेंशन, वार्षिकी, सामाजिक सुरक्षा, बाल सहायता, गुंजाइश, या किराये की आय शामिल हो सकते हैं

अनुलग्नकों की आवश्यकता: पूर्व तीन महीनों के लिए आय का सबूत

आपको सामाजिक सुरक्षा स्टब्स, पेंशन या वार्षिकी बयानों, बाल सहायता या भत्ते की जांच की प्रतियां या किराये की आय और व्यय का बयान रखना चाहिए।

फॉर्म 433-ए सेक्शन 5: बैंक, निवेश, क्रेडिट और बीमा परिसंपत्तियां

अपनी सभी परिसंपत्तियों की रिपोर्ट करें, जैसे बैंक खाता, निवेश खाते, क्रेडिट कार्ड खाते, और बीमा पॉलिसी

बैंक खाता: अपने बैंक की शाखा का नाम और पता, आपके बैंक खाता नंबर और वर्तमान शेष राशि के साथ। सभी चेकिंग, बचत, और मनी मार्केट खातों की जानकारी शामिल करें जो आपके पास हैं। बैंकों, क्रेडिट यूनियनों, और बचत और ऋण संस्थानों में आयोजित खातों को शामिल करें।

अनुलग्नकों की आवश्यकता: पिछले तीन महीनों के लिए बैंक विवरण

निवेश खातों: शेयर, बांड, म्यूचुअल फंड और आपके द्वारा की जाने वाली अन्य निवेश संपत्तियों के बारे में जानकारी प्रदान करें किसी भी समय जमाराशि, जमा प्रमाणपत्र, आईआरएएस, केओघ, 401 क, और वार्षिकी शामिल करें मनी मार्केट फंड को बैंक खाता अनुभाग में सूचित किया जाना चाहिए।

अटैचमेंट्स की आवश्यकता: ब्रोकरेज स्टेटमेंट, जो आपके पास होल्डिंग्स दिखा रहा है, वार्षिकीकरण का बयान, समर्पण मूल्य दिखा रहा है, बैंक स्टेटमेंट, वर्तमान मूल्य और जमा प्रमाणपत्रों के लिए जल्दी वापसी जुर्माना, 401k प्लान स्टेटमेंट, अकाउंट वैल्यू को दर्शाता है और बकाया ऋणों का मूल्य।

नकद हाथ: आपके पास नकदी के बारे में जानकारी प्रदान करें जो कि किसी बैंक खाते में नहीं है इसमें आपके कब्जे में आपके पास नकदी शामिल है या एक सुरक्षित जमा बॉक्स में जमा है।

क्रेडिट कार्ड खाते: उपलब्ध क्रेडिट के बारे में जानकारी प्रदान करें। अपने सभी क्रेडिट कार्ड, डिपार्टमेंट स्टोर चार्ज कार्ड और असुरक्षित लाइन-ऑफ-क्रेडिट पर नाम, पता, क्रेडिट सीमा और वर्तमान शेष राशि की रिपोर्ट करें। कार ऋण और बंधक की रिपोर्ट न करें, उनसे धारा 7 में सूचित किया जाएगा।

अनुलग्नकों की आवश्यकता: पहले तीन महीनों के लिए क्रेडिट कार्ड स्टेटमेंट

बीमा नीतियां: अपने पूरे जीवन या सार्वभौमिक जीवन बीमा पॉलिसियों के नकद मूल्य के बारे में जानकारी प्रदान करें टर्म लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी नकद मूल्य जमा नहीं करते हैं, और इसलिए उन्हें यहाँ नहीं बताया जाना चाहिए।

अटैचमेंट्स की आवश्यकता: आपकी बीमा कंपनी से नकद मूल्य, ऋण मूल्य और / या आपके जीवन बीमा पॉलिसी के समर्पण मूल्य को दर्शाता है।

फॉर्म 433-ए धारा 6: अन्य कानूनी जानकारी

उचित हां और ना बक्से की जांच करें, और किसी भी लंबित कानूनी कार्रवाइयों के बारे में अतिरिक्त जानकारी प्रदान करें, जिसके लिए आप एक पार्टी हैं। आपको आईआरएस को यह बताने की आवश्यकता होगी कि क्या आपकी मजदूरी, आपके खिलाफ कोई निर्णय, और दिवालिएपन के लिए आपने कभी भी दायर किया है, इसके खिलाफ कोई सजावट है। आईआरएस आपको अपने वास्तविक मूल्य से कम के लिए अन्य लोगों को धन या परिसंपत्तियों को स्थानांतरित करने के बारे में भी पूछता है, और क्या आप उम्मीद करते हैं कि आपकी आय की स्थिति अगले कुछ सालों में बदल जाएगी।

अनुलग्नकों की आवश्यकता: यदि आपने इनमें से किसी भी प्रश्न का उत्तर दिया है, तो कागज की एक अलग शीट पर विस्तृत विवरण प्रदान करें।

उदाहरण के लिए, आप किसी भी मुकदमा या दिवालिएपन की कार्यवाही का विस्तार करना चाह सकते हैं।

फॉर्म 433-ए धारा 7: वाहन, रियल एस्टेट, पर्सनल ऐंड बिज़नेस एसेट्स

कारों, ट्रकों और रीयल इस्टेट के बारे में विस्तृत जानकारी प्रदान करें जो आपके पास है

वाहनों के लिए, मेक, ऋण संतुलन, ऋणदाता, खरीद तिथि और आपके मासिक भुगतान की राशि के साथ मेक, मॉडल और मॉडल वर्ष की जानकारी प्रदान करें यदि आप एक कार या ट्रक पट्टे पर हैं, तो उस जानकारी को लाइन 19. पर डालें। वाहनों में सभी प्रकार की कारें, ट्रकों, वैन, आरवी, ट्रेलर, मोटरसाइकिल और नौकाएं शामिल हैं।

फर्नीचर, कलाकृति, और गहने जैसे व्यक्तिगत संपत्तियां, लाइन 21 पर सूचित की जाती हैं।

व्यावसायिक संपत्तियां, जैसे कि कंप्यूटर और उपकरण, लाइन 22 पर सूचीबद्ध हैं।

अपने घर के बारे में और अन्य वास्तविक जानकारी प्रदान करें अपनी खुद की संपत्तिरियल एस्टेट खंड में सभी बंधक और गृह इक्विटी लाइनों के बारे में जानकारी प्रदान करें

अनुलग्नकों की आवश्यकता: मासिक भुगतान और वर्तमान ऋण शेष दिखाने वाले उधारदाताओं से वर्तमान वक्तव्य।

वाहनों के लिए, आपकी कार या ट्रक के निष्पक्ष बाजार मूल्य दिखाने वाली एक रिपोर्ट को प्रिंट करने के लिए यह बहुत अच्छा विचार होगा सुनिश्चित करें कि आप अपनी कार की स्थिति की व्याख्या करते हैं और कार का अनुमानित बाजार मूल्य क्या है मैं केली ब्लू बुक रिपोर्ट का उपयोग करता हूं, और दो निकटतम वाहन स्थितियों के लिए निजी-पार्टी मूल्यों को प्रिंट करता हूं।

उदाहरण के लिए, अगर मुझे लगता है कि कार "अच्छी" स्थिति में है, तो मैं अच्छी और उत्कृष्ट स्थिति की कीमत रिपोर्ट मुद्रित करूंगा। इससे आईआरएस को एक अनुमानित रेंज के साथ-साथ एक स्पष्टीकरण भी मिलेगा क्योंकि मुझे लगता है कि कार "अच्छी स्थिति" में है।

अचल संपत्ति के लिए, वास्तविक संपत्ति का मूल्यांकन या तो एक रीयल एस्टेट एजेंट की रिपोर्ट से तुलनात्मक घरों की बिक्री दिखाने का एक बहुत अच्छा विचार होगा। आमतौर पर तुलनीय बिक्री रिपोर्ट समझौते में ऑफ़र के किसी न किसी मसौदे के लिए पर्याप्त है, लेकिन आईआरएस कभी-कभी एक पूर्ण मूल्यांकन का अनुरोध करती है। यह घर की स्थिति का विस्तार करने के लिए भी एक अच्छा विचार है यदि आपने हाल ही में अपने बंधक को पुनर्वित्त करने की कोशिश की है या एक घर की इक्विटी लाइन क्रेडिट प्राप्त की है, तो उधारदाताओं से कोई अस्वीकृति पत्र होने से आपके प्रस्ताव को समझौता दस्तावेज़ीकरण में जोड़ना होगा। यह दिखाएगा कि उधारदाताओं वर्तमान समय में आपको अतिरिक्त ऋण का विस्तार करने के लिए तैयार नहीं हैं।

कार ऋण और बंधक दोनों ही कई महत्वपूर्ण तरीकों से समझौते में आपकी पेशकश से संबंधित हैं सबसे पहले, आईआरएस आम तौर पर यह नहीं चाहती कि आप अपने कर ऋण का भुगतान करने के लिए अपनी कार या घर बेच दें। आम तौर पर, आईआरएस यह पसंद करती है कि आप अपने घर और कार को रखें और अपने करों का भुगतान करने के अन्य तरीके ढूंढें, जैसे कि घर की इक्विटी लाइन क्रेडिट लेना।

इसलिए आईआरएस आपके घर के निष्पक्ष बाजार मूल्य को देखें, इसकी तुलना आपके बकाया बंधक संतुलन से करें, और यह निर्धारित करें कि क्या अतिरिक्त इक्विटी है जिसमें आप टैप कर सकते हैं साथ ही, आईआरएस अपने घर, कारों और अन्य वाहनों के मूल्य को अपने त्वरित बिक्री मूल्य पर छूट देगा। त्वरित बिक्री मूल्य की गणना फॉर्म 433-ए वर्कशीट पर की जाती है, और संपत्ति के मौजूदा उचित बाजार मूल्य के 80% के बराबर है। कुछ करदाताओं को पता चल जाएगा कि वे अपने ऋण पर "उल्टा" हैं, जिससे कि ऋण शेष उनकी कार, ट्रक या अचल संपत्ति के त्वरित बिक्री मूल्य से अधिक हो।

इन सामान्य नियमों के बावजूद, मैंने देखा है कि आईआरएस करदाता को दूसरी या तीसरी कार बेचने या एक इक्विटी के साथ एक घर बेचने के लिए कहता है, इससे पहले कि प्रस्ताव स्वीकृत हो सके। ये आईआरएस और करदाता के बीच बातचीत के लिए मायने रखता है।

बस इस बात से अवगत रहें कि आईआरएस करदाता की अनूठी वित्तीय स्थिति को देखते हुए यथासंभव अधिक धन इकट्ठा कर रही है।

फॉर्म 433-ए धारा 8: लेखा प्राप्य और नोट्स प्राप्त करने योग्य

स्वयं-नियोजित व्यक्तियों के लिए, अपने सभी बकाया खातों के बारे में जानकारी प्राप्त करें।

फॉर्म 433-ए धारा 9: मासिक आय और व्यय कुल मासिक आय और धारा 9 में खर्च के बारे में विस्तृत जानकारी प्रदान करें, 24 से 45 के माध्यम से पंक्तियां।फॉर्म 433-ए वर्कशीट और पर्याप्त दस्तावेज के साथ-साथ मासिक बजट, आपके प्रस्ताव समझौते अनुप्रयोग में महत्वपूर्ण तत्व हैं। असल में, धारा 9 में आपका बजट और उचित संग्रह की क्षमता का मूल्यांकन करने के लिए आईआरएस को जानकारी प्रदान करने के लिए वर्कशीट के काम के हाथ में हाथ पर हाथ की गणना करने के लिए वे वापस करों के लिए कितना पैसा एकत्रित कर सकते हैं।

मैं हमेशा तीन बजट तैयार करता हूं, प्रत्येक अलग-अलग मानदंडों का उपयोग करते हुए।

यह देखना महत्वपूर्ण है कि प्रत्येक बजट किस प्रकार प्रतिनिधित्व करता है, और समझौता आवेदन में आपके समग्र प्रस्ताव के साथ यह कैसे फिट होता है मैं एक स्प्रेडशीट टेम्पलेट का उपयोग करके समझौता बजट में सभी प्रस्ताव तैयार करता हूं जो फॉर्म 433 ए की धारा 9 में अनुरोधित अनुरोधों की श्रेणियों को दर्पण करता है।

बजट # 1 ?? वास्तविक आय और व्यय

यह आपकी कुल आय और एक महीने के कुल खर्च का प्रतिनिधित्व करता है। यहां वह जगह है जहां एहसान, क्विकबुक, या स्प्रैडशीट का उपयोग करके अपने खर्चों को ट्रैक करना, काम में आ जाएगा। मैं आम तौर पर पिछले तीन महीनों की आय और व्यय का औसत लेता है और उन्हें धारा 9 में उचित श्रेणियों में रिपोर्ट करता हूं। यह करदाता को उनकी वास्तविक वित्तीय स्थिति के अच्छे अवलोकन के साथ प्रदान करता है। आप जिस सूचना का महत्वपूर्ण टुकड़ा ढूंढ रहे हैं वह कुल आय (रेखा 34) और कुल जीवित व्यय (रेखा 45) के बीच अंतर है। यदि आपके पास सकारात्मक संख्या है, तो करदाता महीने के लिए डिस्पोजेबल आय है। यह पता लगाने के लिए कि करदाता मासिक किस्त समझौते के लिए अर्हता प्राप्त कर सकता है, तो मैं उस डिस्पोजेबल आय आंकड़े का उपयोग करूँगा।

बजट # 2 ??

कुछ आईआरएस सीमाएं का उपयोग करते हुए आय और व्यय आईआरएस आम तौर पर किसी भी व्यय को अस्वीकार कर देगा जो कि किसी व्यक्ति और उसके परिवार के स्वास्थ्य, कल्याण और जीविका से सीधे संबंधित नहीं है। उदाहरण के लिए, केबल टीवी, निजी स्कूल और क्रेडिट कार्ड के भुगतान के लिए खर्च करदाता की स्वीकार्य बजट में नहीं माना जाएगा। वास्तव में मासिक बजट में शामिल किए गए आइटम पंक्तियों 35 से 44 के लिए फुटनोट और निर्देशों में सूचीबद्ध हैं। यह बजट यह पता लगाने के लिए शुरुआती बिंदु है कि बजट # 3 की तुलना में कितना "अतिरिक्त खर्च" हमें बातचीत करने की आवश्यकता है।

स्वीकार्य व्ययों में शामिल हैं:

भोजन, कपड़े, गृह व्यवस्था आपूर्ति, और व्यक्तिगत देखभाल उत्पादों (लाइन 35 पर रिपोर्ट),

• किराया, बंधक भुगतान, संपत्ति कर, किरायेदार का बीमा, होम्योरर्स का बीमा, होआ बकाया, बिजली और गैस उपयोगिताओं, टेलीफोन उपयोगिताओं, पानी, ईंधन तेल और कचरा संग्रह (लाइन 36 पर सूचित),
• कार ऋण भुगतान, पट्टा भुगतान, वाहन बीमा, पंजीकरण और लाइसेंस शुल्क, रखरखाव, मरम्मत, गैसोलीन, पार्किंग, टोल, या बस किराया (लाइन 37 पर रिपोर्ट किया गया),
• स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम, डॉक्टरों और दवाइयों, अस्पताल में भर्ती, और अन्य चिकित्सा और स्वास्थ्य देखभाल के खर्चों (रेखा 38 पर रिपोर्ट) के लिए सह-भुगतान,
• संघीय आय कर रोकथाम के लिए कर, सामाजिक सुरक्षा और मेडिसर पेरोल कर, अनुमानित कर भुगतान, राज्य आय कर रोक, स्थानीय आयकर रोक (लोकल 39 पर रिपोर्ट किया गया है),
• बाल समर्थन, गुंजाइश, और अन्य न्यायालय-आदेश भुगतान (लाइन 40 पर रिपोर्ट किया गया), लाइफ इंश्योरेंस प्रीमियम (लाइन 42 पर रिपोर्ट),
• ओथ एआर सुरक्षित ऋण, जैसे कि ऋण 401 कि या जमा के प्रमाण पत्र (रेखा 43),
• और
• करदाता के स्वास्थ्य, कल्याण और जीविका के लिए जरूरी अन्य खर्चों से सुरक्षित है।किसी भी असामान्य लेकिन आवश्यक खर्च का विस्तार करें एक व्यावसायिक उदाहरण को नवीनीकृत करने के लिए एक अच्छा उदाहरण वार्षिक फीस होगा। जब तक व्यय सीधे किसी व्यक्ति के नौकरी, करियर, या जीविका से संबंधित नहीं होता है, यह संभव नहीं है कि आईआरएस खर्च की अनुमति देगा। (रेखा 44 पर रिपोर्ट किया गया।) बजट # 3 - आयआरएस संग्रह वित्तीय मानक का उपयोग करते हुए आय और व्यय
• आईआरएस ने खाद्य और कपड़ों के लिए राष्ट्रीय और स्थानीय व्यय मानकों का एक सेट विकसित किया है (रेखा 35), आवास और उपयोगिताओं ( रेखा 36), और परिवहन (पंक्ति 37)। सामूहिक रूप से, इन व्यय दिशानिर्देशों को संग्रह वित्तीय मानक कहा जाता है।

भोजन, आवास और परिवहन के लिए उचित मासिक खर्च निम्न के सीमित हैं:

आपका वास्तविक व्यय,

या

• उपयुक्त संग्रह वित्तीय मानक तदनुसार, आपको अपने वास्तविक खर्च (बजट # 1 में एकत्रित)
• खाद्य और वस्त्र व्यय स्वीकार्य जीवन व्यय के लिए राष्ट्रीय मानकों द्वारा सीमित हैं (अलास्का और हवाई के निवासियों में अधिक स्वीकार्य खाद्य और वस्त्र खर्च हैं।) राष्ट्रीय मानक एक परिवार में लोगों की संख्या और मासिक सकल आय के आधार पर टूट गया है

आवास व्यय आवास के खर्चों के लिए स्थानीय मानकों द्वारा सीमित हैं यह मानक एक परिवार और उस काउंटी में लोगों की संख्या से टूट जाता है जहां परिवार रहता है।

परिवहन व्यय परिवहन व्यय के क्षेत्रीय मानकों के द्वारा सीमित हैं मानक एक परिवार में कारों की संख्या और उस क्षेत्र में विभाजित है जहां परिवार रहता है। बजट # 3 में, उचित संग्रह वित्तीय मानक के निचले भाग के साथ या बजट # 1 से आपके वास्तविक व्यय के साथ पंक्ति 35, 36 और 37 पर आंकड़े बदलें।

इसके अलावा, बजट # 3 में, मान लें कि आईआरएस अन्य व्यय के लिए लाइन 44 पर दावा किए गए किसी भी व्यय को अस्वीकार करेगा। बजट # 3 आईआरएस परिप्रेक्ष्य से आपकी वित्तीय स्थिति की तस्वीर प्रदान करता है। बहुत बार यह दिखेगा कि आपका आईआरएस बजट के अतिरिक्त आपके पास अतिरिक्त बजट है जितना आप अपने वास्तविक बजट के अंतर्गत करते हैं। बजट # 3 आम तौर पर वर्कशीट फॉर्म फॉर्म 433 ए पर आपकी उचित संग्रह क्षमता की गणना के लिए नींव बन जाता है।

संग्रह खर्चों का उपयोग करके अपने खर्चों का विश्लेषण करना शायद बहुत ही मजबूत भावनात्मक प्रतिक्रियाओं का उत्पादन करेगा

फ़ॉर्म 433 ए के लिए आवश्यक अनुलग्नकों का सारांश

आपको प्रपत्र 433 ए को निम्नलिखित दस्तावेज से जुड़ा होना चाहिए:

अपने पिछले कर रिटर्न की कॉपी (सभी कार्यक्रमों के साथ फॉर्म 1040, 1040 ए, या 1040 ईजेड), > पिछले तीन महीनों के लिए सभी मौजूदा खर्चों का सबूत,

पिछले तीन महीनों में सभी परिवहन खर्चों का सबूत,

पिछले तीन महीनों में सभी स्वास्थ्य देखभाल खर्चों का प्रमाण, और

किसी भी अदालत के सबूत- पिछले तीन महीनों के लिए भुगतान का आदेश दिया