आप को कवरडेल खाते के बारे में जानने की आवश्यकता है ईएसए

माता-पिता, दादा दादी और अन्य परिवार के सदस्य जो किसी बच्चे की कॉलेज शिक्षा को बचाने के तरीकों की तलाश कर रहे हैं, उन्हें कवरडेल ईएसए पर विचार करना हो सकता है। यह शिक्षा बचत खाता एक दीर्घकालिक निवेश है और यह संभवतः एक अच्छा तरीका हो सकता है कि आप हर साल पैसे उतारने में सहायता करें, क्योंकि बच्चा बढ़ता है।

बस किसी भी निवेश की तरह, बेहतर विवरण समझना जरूरी है और आरंभ करने वाले की मार्गदर्शिका शुरू करने के लिए एक आदर्श स्थान है।

यदि आप यह निर्णय करते हैं कि यह एक योजना है जिसे आप आगे की जांच करना चाहते हैं, तो नवीनतम विवरण प्राप्त करने के लिए अपने वित्तीय सलाहकार से बात करें और यह तय करने के लिए निजी सहायता प्राप्त करें कि क्या यह आपके लिए सही है।

एक कवरडिल्ड खाता ईएसए क्या है?

कवरडेल ईएसए मूल रूप से 1 99 7 में शिक्षा इरा के रूप में पेश किया गया था। 2001 में, कांग्रेस ने इसके लाभों का विस्तार किया और इसे कवर्डेल शैक्षिक बचत खाते (ईएसए) नाम दिया।

खाता एक बच्चे के नाम के बाद के कर योगदानों में प्रति वर्ष $ 2,000 तक की अनुमति देता है। ये योगदान कर-स्थगित हो जाते हैं और योग्य शैक्षिक व्यय के लिए कर मुक्त हो सकते हैं।

यदि बच्चा 30 से 30 साल तक पैसे का उपयोग नहीं करता है, तो उसे किसी अन्य परिवार के सदस्य के लिए कवरडेल ईएसए में दिया जाना चाहिए।

कवरडेल ईएसए के लिए आदर्श निवेशक कौन है?

एक कवरडेल ईएसए माता-पिता या दादा दादी के लिए आदर्श है, जो निम्नलिखित कारकों के कुछ संयोजन हैं:

• आपके पास बहुत से बच्चों को उम्मीद है कि सभी कॉलेज में भाग लेंगे
• आप बच्चों के जीवन में कॉलेज के लिए योजना शुरू करते हैं
• आप कॉलेज की लागत को कवर करने की दिशा में बड़ी रकम बचाने की योजना बना रहे हैं।
• आपका बच्चा निजी प्राथमिक या माध्यमिक विद्यालयों में भाग ले सकता है
• आप अपने निवेश विकल्पों के साथ लचीलेपन के एक उच्च स्तर चाहते हैं
• आप योगदानकर्ताओं के लिए आय सीमाओं से नीचे ($ 9, 000 एकल फाइलर्स के लिए, विवाहित जोड़ों के लिए $ 190,000, 000) नीचे आते हैं।

संभावित लाभ

कवरडेल ईएसए का प्राथमिक लाभ यह है कि वह अपनी परिसंपत्तियों के कर-स्थगित वृद्धि के साथ-साथ योग्य शैक्षिक व्ययों के लिए कर मुक्त वितरण भी कर सकता है।

आच्छादन ईएसए भी प्राथमिक, मध्य, और हाई स्कूल शैक्षणिक लागतों के लिए भुगतान करने में मदद करने के लिए कर-मुक्त वितरण की अनुमति देता है धारा 5 9 योजनाओं में इसे अनुमति नहीं है

संभावित नुकसान

माता-पिता और दाताओं के लिए सबसे बड़ा नुकसान यह है कि आपको या तो 30 साल की उम्र में कवर डिडेल ईएसए वितरित करने की आवश्यकता है या फिर किसी अन्य बच्चे को इसे रोल करें। इसका मतलब यह है कि अगर खाता में पैसा है और बच्चों को कॉलेज जाने के बारे में फैसला करना है या सभी पैसे की ज़रूरत नहीं है, तो माता-पिता को उन्हें अंततः उन्हें सौंप देना होगा।

आपके निवेश विकल्प क्या हैं?

आउटलडेल ईएसए का व्यक्तिगत स्टॉक, बॉन्ड, सीडी या म्यूचुअल फंड्स में निवेश किया जा सकता है। कवरडेल ईएसए के निजी व्यवसायों में खुद को रियल एस्टेट, कीमती धातुओं, संग्रहणता या साझेदारी करने की अनुमति नहीं है

आप क्या कर लाभों की अपेक्षा कर सकते हैं?

कवरडेल ईएसए में पैसा लगाने के लिए कोई "कर कटौती" नहीं है योगदान "बाद कर" डॉलर के साथ किया जाता है और आपके योगदान में वर्ष में आपके कर बिल को कम नहीं करेगा

कवरडेल ईएसए का बड़ा कर लाभ यह है कि वह योग्य खर्चों के लिए कर-स्थगित संचय और कर-मुक्त निकासी की अनुमति देता है। दूसरे शब्दों में, यदि आपके पैसे को शिक्षा के लिए उपयोग किया जाता है तो आपको अपने मूल निवेश के किसी भी वार्षिक वृद्धि पर कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है

कवरडेल ईएसए के योग्य व्यय क्या हैं?

एक ईएसए मालिक "योग्य" शैक्षिक व्ययों के लिए लाभार्थी की ओर से कर मुक्त वितरण ले सकता है। कॉलेज और ग्रेजुएट स्कूल के अलावा, यह खर्च प्राथमिक और माध्यमिक शिक्षा (ग्रेड के -12) के लिए हो सकता है।

आईआरएस एक शैक्षणिक व्यय के रूप में दावा किया जा सकता है, इसके बारे में काफी उदारवादी मानक हैं:

• ट्यूशन, कक्ष और बोर्ड
• कंप्यूटर और लैपटॉप (यहां तक ​​कि स्कूल द्वारा जरुरत नहीं है)
• पुस्तकें और आपूर्ति
• ट्यूशन
• परिवहन

क्या कवरडेल ईएसए प्रभाव आपकी वित्तीय वित्तीय सहायता पात्रता हो सकता है?

आच्छादन ईएसए वित्तीय सहायता को काफी प्रभावित कर सकता है, या बिल्कुल भी नहीं।

यह इस बात पर निर्भर करता है कि खाते का "स्वामी" कौन है परिभाषा के अनुसार, "स्वामी" आम तौर पर वह व्यक्ति होता है जो खाते को सेट करता है और वह व्यक्ति नहीं जो अंततः कॉलेज जा रहा है (वे "नामित लाभार्थी" हैं)।

• अगर बच्चा मालिक और नामित लाभार्थी दोनों है और अभी भी माता-पिता के आश्रित हैं, तो वित्तीय सहायता से किसी भी संपत्ति की गणना नहीं की जाती है।
• अगर बच्चा मालिक और नामित लाभार्थी है और माता-पिता से स्वतंत्र माना जाता है, तो संपत्ति के 20% (यह 2007 में 35% से घटकर) वित्तीय सहायता के खिलाफ गिना जाता है।
• यदि मालिक एक अभिभावक है, तो 5. आस्तियों की 64% वित्तीय सहायता से गिना जाता है।
• अगर मालिक एक दादाजीदार है, तो विस्तारित परिवार का सदस्य, या कोई असंबंधित व्यक्ति, यह तर्क दिया जाता है कि परिसंपत्तियों को वित्तीय सहायता से बिल्कुल भी नहीं गिना जाता है यह इस तथ्य के कारण है कि एफएएफएसए फार्म पर माता-पिता या छात्र के अलावा अन्य लोगों के स्वामित्व वाली संपत्ति की रिपोर्ट करने का कोई स्थान नहीं है।

एक महत्वपूर्ण नोट: कांग्रेस में कानून भविष्य में इनमें से किसी भी सामान्य रूपरेखा को प्रभावित कर सकता है और बदल सकता है। इसमें माता-पिता की कवरडी ईएसए संपत्ति बनाने या किसी भी शब्द को बदलने में शामिल हो सकते हैं नवीनतम विवरण के लिए अपने वित्तीय सलाहकार से जांच करना सुनिश्चित करें और यदि आप एक कवरडेल ईएसए में निवेश करने का निर्णय लेते हैं तो विकास पर अद्यतित रहें। पात्रता

कोई भी वयस्क 18 वर्ष से कम आयु के किसी भी बच्चे के लिए एक कवरडेल ईएसए स्थापित कर सकता है। बच्चे, जिसे "नामित लाभार्थी" के रूप में जाना जाता है, को खाता स्थापित करने वाले व्यक्ति से संबंधित नहीं होना चाहिए

अंशदान नियम बच्चे के आच्छादन ईएसए अपने 18 वें जन्मदिन तक योगदान को स्वीकार कर सकते हैं जब तक कि बच्चे को "विशेष जरूरतों" "अधिकतम वार्षिक योगदान $ 2,000 प्रति नामित लाभार्थी है, प्रति वयस्क योगदानकर्ता नहीं

अगर एक बच्चे के पास एक से अधिक आच्छादन खाता है (उदाहरण के लिए, माँ और पिताजी और दूसरे द्वारा एक दादा-दादी द्वारा स्थापित), तो किसी एक वर्ष के लिए कुल योगदान सभी खातों के बीच $ 2,000 से अधिक नहीं हो सकता है

पूर्ण $ 2, 000 अंशदान केवल उन व्यक्तियों द्वारा किया जा सकता है जिनके "संशोधित समायोजित सकल आय" (या MAGI) वे वर्ष में एक निश्चित डॉलर की राशि के नीचे हैं। यदि उनकी आय इस राशि से ऊपर है, लेकिन "छत" के नीचे, तो वे आंशिक अंशदान कर सकते हैं।

करदाताओं ने एक एकल, घर के मुखिया या विवाहित फाइल का दावा अलग से करने का दावा करने के लिए:

$ 95,000 (MAGI) या उससे कम- पूर्ण $ 2,000 अंशदान की अनुमति है

$ 95, 000 - $ 110, 000 (एमजीआई) - एक आंशिक योगदान की अनुमति है।

• $ 110, 000 (मैगी) या अधिक- कोई अंशदान की अनुमति नहीं है।
• एक विवाहित फाइलिंग के संयुक्त रूप से दावा करने वाले करदाताओं के लिए:
• $ 190, 000 (मेगाआई) या उससे कम- पूर्ण $ 2,000 अंशदान की अनुमति है

$ 190, 000 - $ 220, 000 (मैगी) - एक आंशिक योगदान की अनुमति है

• $ 220, 000 या अधिक - कोई अंशदान की अनुमति नहीं है
• योगदान की समय सीमा
• पिछले साल के लिए कवरडेल ईएसए में योगदान योगदानकर्ता को टैक्स दाखिल करने की समय सीमा, एक्सटेंशन को छोड़कर, किया जाना चाहिए

उदाहरण के लिए, आपके पास, अप्रैल 15, 2017 तक आपके 2016 कर वर्ष के लिए योगदान देने के लिए भले ही आप आईआरएस के साथ एक विस्तार फाइल कर रहे हों।

निकासी नियम

जब तक निकासी खर्च की वास्तविक राशि से अधिक नहीं हो, तब तक शैक्षिक व्यय को निधि बनाने के लिए किए गए निकासी पर कोई कर या दंड नहीं है। यदि अधिक धनराशि वापस ले ली जाती है, तो एक हिस्सा कर और दंड के अधीन होगा।

अप्रयुक्त निधि का उपचार

अगर धन का उपयोग अप्रयुक्त होता है, तो उन्हें बच्चे के 30 वें जन्मदिन के 30 दिनों के बाद नामित लाभार्थी को वितरित किया जाना चाहिए।

इससे बचने के लिए, आईआरएस पहले लाभार्थी से संबंधित किसी के लिए दूसरे कवरडेल ईएसए में ट्रांसफर करने के लिए अनुमति देता है, जो 30 वर्ष से कम उम्र के हैं। संबंधित पार्टियों में मूल लाभार्थी, माता-पिता, चचेरे भाई, चाची, और चाचा और यहां तक ​​कि ससुराल वालों के तत्काल परिवार के सदस्य शामिल हैं!