परंपरागत इरा निकासी नियम और विनियम

परंपरागत आईआरए केवल एक महान रिटायरमेंट बचत उपकरण ही नहीं हैं, लेकिन जो योग्य हैं उनके लिए तत्काल कर के फायदों के साथ, वे महान कर नियोजन उपकरण भी बनाते हैं। परंपरागत आईआरए निवेशकों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत को दूर करने का एक तरीका प्रदान करती है, जो वापस लेने तक कर-स्थगित बढ़ेगा, जो वास्तव में ब्याज के लाभ का लाभ लेने की कुंजी है। लेकिन पारंपरिक आईआरए सिर्फ अपने मूल निवेश के विकास पर कर-स्थगित नहीं देते, वे कुछ निवेशकों को भी प्रदान करते हैं (उनकी संशोधित समायोजित सकल आय के आधार पर और चाहे वे किसी नियोक्ता-प्रायोजित योजना के आधार पर आते हैं) को कर लेने का अवसर खाते में अपने वार्षिक योगदान पर कटौती

लेकिन इन कर लाभों के बदले में, पारंपरिक आईआरए से निकासी के लिए सख्त आईआरएस नियम हैं। इसलिए पारंपरिक IR निकासी पर विचार करते समय, सावधानीपूर्वक आगे बढ़ें

कर योग्य परंपरागत इरा निकासी

पिछले गैर-घटाया योगदानों की वसूली के अपवाद के साथ, सभी पारंपरिक आईआरए निकासी सामान्य आय कर के अधीन होती हैं चाहे कोई भी निर्णय लिया जाए। यह टैक्स-स्थगित वृद्धि की प्रकृति है, जो खाते से वापस ले जाने तक स्थगित या विलंबित है। परंपरागत इरा से निकासी के साथ वास्तविक मुद्दे शुरू होते हैं जब 59 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले उन्हें लिया जाता है।

आम आयकरों के अतिरिक्त, अगर आप अपना पहला ईआरए वितरण लेते हैं, तो कम से कम 59 साल की उम्र तक पहुंचने पर आप अतिरिक्त 10% जल्दी वितरण जुर्माना कर का मूल्यांकन कर सकते हैं। कुछ करदाताओं के लिए, अपने आय कर ब्रैकेट के ऊपर यह प्रारंभिक वितरण जुर्माना लगभग आधे से वापसी के मूल्य को कम कर सकता है, जिसका अर्थ है कि 59 साल की उम्र तक पहुंचने से पहले अपने पारंपरिक इरा से निकासी लेने से आम तौर पर सलाह नहीं दी जाती है।

उस ने कहा, इस प्रारंभिक वितरण दंड के लिए कई अपवाद हैं।

प्रारंभिक वितरण पेनल्टी के अपवाद

यदि आप 59 आधा वर्ष से कम हो, तो आप कर योग्य बना सकते हैं, लेकिन कुछ परिस्थितियों में आपके पारंपरिक आईआरए से जुर्माना-मुक्त निकासी कर सकते हैं। इन परिस्थितियों को अपवाद के रूप में जाना जाता है और निम्नलिखित परिस्थितियों में शामिल हैं:

• आप मर जाते हैं और खाता मूल्य आपके लाभार्थी को दिया जाता है
• आप अक्षम हो जाते हैं
• आप मेडिकल व्यय का भुगतान करने के लिए शीघ्र वापसी का उपयोग करते हैं जो 10% आपके समायोजित सकल आय का
• आप बेरोजगार हैं और अपने मेडिकल बीमा का भुगतान करने के लिए IRA का शीघ्र वापसी वापस करें
• आप काफी समान आवधिक भुगतान (आईआरएस कोड अनुभाग 72 (टी) देखें)
• आपकी वापसी से संबंधित है एक योग्य घरेलू संबंधों का आदेश (QDRO)
• आपकी वापसी का उपयोग योग्य उच्च शिक्षा खर्चों का भुगतान करने के लिए किया जाता है
• आपकी वापसी का उपयोग एक योग्य "प्रथम-घरेलू" खरीद ($ 10, 000 तक) के लिए किया जाता है

इन परिदृश्यों में, आपके IRA से शुरुआती वापसी लेने से आपका सर्वश्रेष्ठ वित्तीय कदम हो सकता है, लेकिन ज्यादातर लोगों के लिए, प्रारंभिक निकासी को केवल अतिरिक्त 10% कर से दंडित नहीं किया जाता है, बल्कि खो दिया विकास अवसरों में भी दंडित किया जाता है।

शुरुआती ईआरए निकासी के कारण खोया विकास अवसर

जल्दी से आईआरए वापसी पर दंड और करों के अतिरिक्त, आप इस सेवानिवृत्ति योजना के सभी संभावित भविष्य के निवेश के विकास को खो देते हैं। इसके अलावा, चूंकि आप एक नियमित IRA में योगदान कर सकते हैं, उसमें वार्षिक सीमाएं हैं, आप बाद में पिछली वापसी नहीं कर सकते हैं, भले ही आप अधिक ठोस वित्तीय स्थिति पर हों इस तरह, जब आप शुरुआती वितरण लेते हैं, तो आप केवल 10% अपनी वापसी नहीं खो रहे हैं, लेकिन आप कर-स्थगित वृद्धि पर हार रहे हैं जो भविष्य में सेवानिवृत्ति आय के रूप में आपके लिए अधिक मूल्यवान है।

अपनी पारंपरिक आईआरए विलोपन की देरी करना

आप अपने आईआरए योजना से वितरण प्राप्त करने में देरी कर सकते हैं और इस प्रकार वर्ष के 1 अप्रैल तक आपके कर-स्थगित वृद्धि के लाभ को अधिकतम कर सकते हैं, जिसमें आप 70½ तक पहुंच जाते हैं। इसके बाद, आपको कम से कम अपने आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) को सालाना निकालना होगा

आपकी आरएमडी को आपकी वर्धन जीवन प्रत्याशा तालिका में आईआरएस द्वारा निर्धारित अपनी जीवन प्रत्याशा से विभाजित प्रश्न में साल की शुरुआत के रूप में आपके खाते की शेष राशि के रूप में गणना की जाती है (जब तक कि आपका एकमात्र लाभार्थी आपके पति या पत्नी न हो और वह अधिक है आप की तुलना में दस वर्ष से कम)। आपका आरएमडी वापस नहीं लेने का दंड 50% है जो कि वितरित किया जाना चाहिए था और जो वास्तव में वापस ले लिया गया था। इसलिए जब अधिकांश सेवानिवृत्ति योजना विशेषज्ञ आपको सलाह देंगे कि आप अपने पारंपरिक IRA से 59 साल की आयु से पहले जल्दी वापसी न करें, वे आपको यह सुनिश्चित करने के लिए आग्रह करेंगे कि आप 70 9 की उम्र तक पहुंचने के समय कम से कम अपना आरएमडी ले रहे हैं।

यदि रोथ आईआरए से निकासी लेने के बारे में आपके पास सवाल हैं, रोथ आईआरए निकासी के बारे में इस लेख को पढ़ना सुनिश्चित करें।

स्कॉट स्पैन द्वारा अपडेट किया गया