लाभप्रदता अनुपात: दो श्रेणियां और उदाहरण

लाभ पैदा करने पर आपका व्यवसाय कितना अच्छा है? प्रदर्शन बेहतर या खराब हो रहा है? आपका व्यवसाय कितना बेहतर प्रदर्शन कर सकता है? आप अन्य व्यवसायों की तुलना कैसे करते हैं? आपको कैसे मालूम?

इन सवालों के जवाब पाने के लिए उपजाऊ जमीन, मुनाफे के अनुपात को मापने और विश्लेषण करने के लिए उपजाऊ जमीन है, या किसी विशिष्ट लेखांकन अवधि के दौरान व्यय और लागतों की तुलना में कमाई उत्पन्न करने की व्यवसाय की क्षमता का मूल्यांकन करने वाली वित्तीय मीट्रिक।

ज्यादातर मामलों में एक पिछली अवधि या प्रतिस्पर्धात्मक बेंचमार्क की तुलना में समान या उच्च मूल्य माना जाता है कि कंपनी अच्छी तरह से कर रही है।

लाभप्रदता अनुपात की दो श्रेणियां मार्जिन अनुपात और रिटर्न अनुपात हैं। मार्जिन अनुपात फर्म के मुनाफे में बिक्री डॉलर का अनुवाद करने की क्षमता का प्रतिनिधित्व करता है रिटर्न अनुपात शेयरधारक धन उत्पन्न करने के लिए फर्म की कुल क्षमता को मापता है।

मार्जिन अनुपात में निम्न शामिल हैं: सकल मार्जिन

सकल मार्जिन बिक्री की प्रत्येक डॉलर की राशि है जो कि कंपनी सकल लाभ के रूप में रखने में सक्षम है। यह आमतौर पर एक प्रतिशत के रूप में कहा जाता है सकल लाभ, ज़ाहिर है, कंपनी की बिक्री या उत्पादों और / या सेवाओं के बीच अंतर है और कंपनी को उन उत्पादों और / या सेवाओं को प्रदान करने के लिए बहुत खर्च होता है। सकल मार्जिन जितना अधिक होगा, उतना अधिक लाभदायक होगा, लेकिन यह ध्यान रखें कि विभिन्न उद्योग दिखा सकते हैं या बेंचमार्क, बहुत अलग सकल मार्जिन।

सकल मार्जिन = (सकल लाभ) / (बिक्री)

ऑपरेटिंग मार्जिन

ऑपरेटिंग मार्जिन उपायों, या बिक्री के आधार पर डॉलर प्रति डॉलर, कितना एक कंपनी बनाता है या अपनी प्राथमिक से खो देता है व्यापार। चूंकि यह मीट्रिक न केवल बिक्री का नुकसान मानता है, लेकिन ऑपरेटिंग आय के अन्य घटक, जैसे मार्केटिंग और ओवरहेड, इसे एक पूर्ण मापन माना जाता है और कंपनी को सकल मार्जिन की तुलना में लाभ उत्पन्न करने की क्षमता का अधिक सटीक संकेत मिलता है।

ऑपरेटिंग मार्जिन = (ऑपरेटिंग आय या लॉस) / सेल्स

नेट प्रॉफिट मार्जिन

नेट प्रॉफिट मार्जिन सभी आय के बाद कंपनी के राजस्व का प्रतिशत और सभी खर्च लॉग या रिकॉर्ड किए गए हैं। यह एक महत्वपूर्ण मीट्रिक है, लेकिन दूसरों के रूप में बिल्कुल सटीक या कार्रवाई योग्य नहीं है क्योंकि यह ऐसी जानकारी को मानता है जो कंपनी के मुख्य व्यवसाय से अलग हो सकती है।

नेट मार्जिन = (शुद्ध आय या हानि) / बिक्री

नि: शुल्क कैश फ्लो मार्जिन

कुछ व्यवसायिक स्वामियों के लिए, मुफ्त नकदी प्रवाह से कहीं ज्यादा महत्वपूर्ण नहीं है - यह अस्तित्व के लिए मौलिक है नि: शुल्क नकदी प्रवाह के मार्जिन से पता चलता है कि राजस्व प्रबंधन के प्रति डॉलर कितना मुफ्त नकदी प्रवाह में परिवर्तित हो सकता है।

मुफ्त कैश फ्लो मार्जिन = (फ्री कैश फ्लो) / सेल्स

रिटर्न अनुपात में निम्न शामिल करें एसेट्स पर रिटर्न ऑन करें (आरओए)

मुनाफे में परिसंपत्तियां बदलने पर आपका व्यवसाय कितना कुशल है?पुनर्जीवित, आपकी संपत्ति को कैसे प्रभावी ढंग से उत्पन्न करते हैं? यह परिसंपत्तियों (आरओए) गणना पर वापसी का उद्देश्य है परिसंपत्तियों पर लौटना आम तौर पर प्रतिशत शब्दों में कहा जाता है, और उच्चतर बेहतर होता है, सब कुछ बराबर होता है।

एसेट्स पर वापसी = (नेट आय + एटेक्टेक्स ब्याज व्यय) / (औसत कुल संपत्ति)

इक्विटी पर लौटें (आरओई)

प्रतिशत में भी कहा गया है, इक्विटी पर वापसी (आरओई) कंपनी की वापसी पर विचार करती है शेयरधारकों के निवेश

जैसा कि पहले, जितना अधिक प्रतिशत, बेहतर होगा

इक्विटी पर वापसी = (नेट शेयरधारक इक्विटी) / (औसत शेयरधारक इक्विटी)

परिसंपत्तियों पर कैश रिटर्न

नकद ROA एक फर्म की कुल परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित कार्यों से नकदी प्रवाह की राशि है यह परिसंपत्तियों की गणना पर एक विशिष्ट वापसी से भिन्न है क्योंकि यह आपरेशन (सीएफओ) बनाम शुद्ध आय से नकदी प्रवाह पर केंद्रित है। सीएफओ का उपयोग करना मुख्य आंकड़े प्राप्त करने के लिए कठिन है, और इस प्रकार यह सही रिटर्न के बेहतर संकेतक माना जाता है। परिसंपत्तियों पर नकद वापसी बढ़ने से कंपनी प्रत्येक परिसंपत्ति डॉलर से अधिक नकदी प्रवाह पैदा कर रही है। परिसंपत्तियों पर नकद वापसी की तुलना करना, और संपत्ति की गणना पर रिटर्न जो शुद्ध आय का उपयोग कर सकते हैं, संभावित रूप से यह स्पष्ट कर सकते हैं कि नकदी प्रवाह बढ़ रहा नहीं है।

परिसंपत्तियों पर कैश रिटर्न / ऑपरेशंस / सीएफओ / औसत कुल परिसंपत्तियों से कैश फ्लो)