धारा 52 9 कॉलेज बचत योजनाओं का बुनियादी विवरण

कुछ चीजें माता-पिता, रिश्तेदारों, वित्तीय योजनाकारों और कॉलेज-बाध्य छात्रों जैसे धारा 52 9 की कॉलेज बचत योजनाओं की उपलब्धता को उत्तेजित करते हैं। हालांकि ये अकाउंट कॉलेज के खर्चों के लिए पैसा नहीं बनाते हैं, लेकिन आपको लंबी अवधि के दौरान धन की बचत करने की ज़रूरत होती है - वे उस पैसे का प्रबंधन आसान और अधिक प्रभावी बनाते हैं, जबकि कुछ कर लाभ को बढ़ावा देते हैं।

हालांकि सबसे बड़ा फायदा तब आता है जब विद्यार्थी को कॉलेज में आवेदन करना शुरू करने का समय लगता है। यह जानना कि इस उद्देश्य के लिए पहले से ही बचा हुआ धन वित्तीय सहायता के लिए आवेदन करने की पूरी प्रक्रिया और छात्रवृत्ति की खोज को बहुत कम तनावपूर्ण है।

धारा 529 योजनाओं के आगमन से पहले, जो माता-पिता अपने बच्चे की कॉलेज की शिक्षा के लिए बचाना चाहते थे, उनके पास कुछ विकल्प थे।

ये विकल्प मूल रूप से सीमित थे कि क्या बच्चे का नाम या माता-पिता खाता पर चले गए। 1 99 6 में सब कुछ बदल गया जब कांग्रेस ने लघु व्यवसाय अय्यूब संरक्षण अधिनियम को पारित किया। इस अधिनियम के प्रावधान के रूप में, धारा 52 9 के कॉलेज खाते बनाए गए थे। इन खातों में माता-पिता कॉलेज के प्रति पैसा बचाने के लिए आकर्षक कर लाभ प्रदान करते हैं, और अभी भी उन्हें परिसंपत्तियों पर स्थायी नियंत्रण बनाए रखने की अनुमति देते हैं। कॉलेज के लिए बचाने के लिए 52 9 योजनाओं पर विचार करने के बारे में जागरूक होना कुछ सबसे महत्वपूर्ण बिंदु हैं:

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लाभ और पात्रता

धारा 5 9 योजनाओं के आसपास के योग्यता नियम रोथ आईआरएएस जैसे अन्य बचत वाहनों के आसपास ज्यादा उदार हैं। कोई भी धारा 52 9 योजना में योगदान कर सकता है, चाहे कितना पैसा बनाते हों; हालांकि, उन्हें यू.एस. उपहार कर सीमाओं से अवगत होने की आवश्यकता है, और यह समझें कि बड़े उपहार उनके अंतिम संपदा कराधान को कैसे प्रभावित कर सकते हैं।

माता-पिता और अन्य, जो कॉलेज के खर्चों के लिए धन जुटाये रखना चाहते हैं, इन कर-लाभकारी निवेश खातों का उपयोग करते हैं, यह जानते हुए कि इन परिसंपत्तियों में कोई वृद्धि संघीय और राज्य आयकरों से मुक्त है। योग्य उच्च शिक्षा के खर्चों के लिए उपयोग किए जाने वाले सभी निकासी संघीय आयकरों से छूट प्राप्त हैं। 33 राज्यों और जिला कोलंबिया ने भी निकासी पर राज्य कर छूट दी है, कुछ अन्य प्रोत्साहनों की पेशकश करते हुए

वितरण

धारा 52 9 खाते खोलने पर, माता-पिता या खाता मालिक को एक लाभार्थी को निर्दिष्ट करना आवश्यक है यह "नामित लाभार्थी" आमतौर पर छात्र है जो आखिरकार कॉलेज में भाग लेगा

जब इस लाभार्थी के लिए योग्य शैक्षिक व्यय के खाते से वितरण किया जाता है, तो मूल निवेश के विकास पर कोई कर नहीं है। शैक्षिक व्यय की धारा 52 9 योजनाओं में व्यापक रूप से परिभाषित किया गया है और इसमें वर्दी, किताबें और यहां तक ​​कि परिवहन भी शामिल हो सकते हैं।

अगर वितरण को योग्य नहीं माना जाता है, तो वितरित निवेशों की वृद्धि के कारण संघीय आयकर होगा, और 10% जुर्माना लगा सकता है

स्वामित्व लचीलापन

अगर कोई निर्दिष्ट लाभार्थी कॉलेज में नहीं जाता है, या पैसा अप्रयुक्त होता है, तो माता-पिता या खाता स्वामी लाभार्थी को बदल सकते हैं - उदाहरण के तौर पर भतीजी या मित्र के लिए

आईआरएस नियम बेहद लचीले हैं और लाभार्थी को किसी भी तत्काल परिवार के सदस्य के साथ-साथ मूल लाभार्थी के वंशज भी परिवर्तित कर सकते हैं।

वित्तीय सहायता पात्रता पर प्रभाव

एक धारा 52 9 खाता आम तौर पर माता-पिता की संपत्ति माना जाता है, जिसका मतलब है कि 5। कॉलेज के प्रति मूल्य का 6% उपयोग होने की संभावना है। यह यूजीएमए / यूटीएमए हिरासत खातों पर एक महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करता है, जिसके लिए आवश्यक है कि 20% परिसंपत्तियों का उपयोग कॉलेज के लिए किया जाए।

धारा 52 9 प्रदाता

प्रत्येक राज्य की 52 9 योजना थोड़ा अलग है, और कई राज्य फंड निधि की निगरानी के लिए विभिन्न निवेश प्रबंधकों का उपयोग करते हैं। आपका निवेश विकल्प आमतौर पर प्रत्येक अनूठी योजना के भीतर दिए गए म्यूचुअल फंडों तक सीमित होते हैं। जबकि आप आमतौर पर किसी भी राज्य में कॉलेज जाने के लिए किसी भी योजना का उपयोग कर सकते हैं, आपको जांचना चाहिए कि क्या कुछ राज्य आयकर लाभ आपके लिए आवेदन कर सकते हैं या नहीं।

सारांश

धारा 52 9 कॉलेज बचत योजना माता-पिता और प्रेमियों की शिक्षा को बचाने के लिए इच्छुक दूसरों के लिए सूची के शीर्ष पर होना चाहिए। हालांकि ऐसे कुछ नियम हैं जिन्हें समझने की आवश्यकता है, इन योजनाओं के टैक्स लाभ और स्वामित्व के लचीलेपन उन्हें समय निवेश के लायक बनाते हैं। इसके अलावा, आपको अंततः उस छात्र को देखने का समाधान मिलेगा जिसने आप उस स्तर पर चलने में मदद की और एक डिप्लोमा प्राप्त स्नातक स्तर का समय आते हैं।