क्या यूजीएमए और यूटीएमए कस्टोडियल अकाउंट्स हैं?

माता-पिता और छात्र जो वर्तमान में एफएएफएसए को पूरा कर रहे हैं और वित्तीय सहायता के बारे में सीख रहे हैं, कॉलेज के लिए भुगतान करने के लिए बेहतर योजना नहीं रखने के लिए खुद को लात मार रहे हैं। जब कॉलेज की लागतों की बात आती है, तो थोड़ा नियोजन एक लंबा रास्ता तय कर सकता है। आपके बच्चे की कॉलेज की शिक्षा के लिए पैसे बचाने के कई उपयोगी तरीके हैं, जिनमें से प्रत्येक के पास अपने पेशेवर और विपक्ष हैं। अधिक परंपरागत तरीकों में से एक को एक हिरासत खाता खोलना है, जो बच्चों को एक बार वयस्क बनने के बाद पहुंच सकते हैं, लेकिन यह किसी भी शैक्षिक मापदंड को नहीं रखता है कि धन कैसे खर्च होता है।

यह एक शिक्षा-केवल बचत खाता नहीं है और आपका बच्चा उस धन का उपयोग कर सकता है जो आप निवेश करते हैं, हालांकि वे पसंद करते हैं। एक अन्य विकल्प एक यूजीएमए या यूटीएमए खाते का उपयोग करना है।

यूजीएमए और यूटीएमए कस्टोडियल अकाउंट्स क्या हैं?

यूजीएमए और यूटीएमए खातों को कॉलेज बचत खातों के दादाजी माना जाता है। यूजीएमए (माइनर के अधिनियम के लिए वर्दी उपहार) और यूटीएमए (माइनर एक्ट के लिए यूनिफ़ॉर्म ट्रांसफर) हिरासत के खातों से ज्यादा कुछ नहीं है, जो कि उनके राज्य में बहुमत की उम्र तक पहुंचने तक नाबालिगों के लिए संपत्ति रखने और संरक्षित करने के लिए उपयोग किया जाता है। ये खाते आमतौर पर स्टॉक, बॉन्ड और म्युचुअल फंड निवेश की अनुमति देते हैं, लेकिन स्टॉक विकल्प या मार्जिन पर खरीदारी जैसे उच्च जोखिम निवेश नहीं करते हैं। क्योंकि संपत्ति को नाबालिग की संपत्ति माना जाता है, इसलिए निवेश की आय का एक निश्चित हिस्सा अनटेक्सिड हो जाता है, जबकि माता-पिता की दर के बजाय, एक समान राशि बच्चे के कर की दर पर लगाई जाती है।

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संभावित नुकसान

हिरासत के खातों को आकर्षक बनाते हुए एक ही कर लाभ भी उन्हें अप्रिय बना सकते हैं

आय में पहली राशि के बाद उच्च करों से आश्रय किया जाता है, अधिक आय पर माता पिता के सीमांत कर वर्ग पर लगाया जाता है। यह एक धारा 52 9 योजना या एक कवरडील ईएसए में नहीं होता।

खाता प्रारूप में कस्टोडियन को भी 18 से 21 वर्ष की आयु के साथ-साथ राज्य पर संपत्ति के नियंत्रण को सौंपने की आवश्यकता होती है।

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जबकि माता-पिता, जिनके बच्चे के साथ अच्छे संबंध हैं, वास्तव में कॉलेज में खर्च किए जा रहे इन परिसंपत्तियों को मजबूर करने में सक्षम हो सकते हैं, एक तनावपूर्ण रिश्ते समस्या पैदा कर सकते हैं।

कर लाभ क्या हैं?

1 9 वर्ष से कम उम्र के प्रत्येक बच्चे (या पूर्णकालिक छात्रों के लिए 24), जो अपने माता-पिता के टैक्स रिटर्न के हिस्से के रूप में फाइल करते हैं, को कम कर की दर पर "अनर्जित आय" की एक निश्चित राशि दी जाती है 2016 में, उदाहरण के लिए, पहले $ 1, 050 को कर-मुक्त माना जाता है, और अगले $ 1, 050 को बच्चे के ब्रैकेट पर लगाया जाता है, जो कि संघीय आयकर के लिए 10% है। इन राशियों से ऊपर कुछ भी माता-पिता के दर पर लगाया जाता है, जो 35% के बराबर हो सकता है। यह छूट प्रति बच्चा है, प्रति खाता नहीं।

क्या व्यय योग्य हैं?

संरक्षक द्वारा बच्चे के लाभ के लिए एक वापसी शुरू की जा सकती है, जब तक यह खर्च वैध आवश्यकताओं के लिए होता है किसी भी व्यय को बच्चे के लाभ के लिए, जैसे कि पूर्व-कॉलेज शैक्षिक व्यय, संरक्षक के विवेकानुसार, हिरासत के खाते से भुगतान किया जा सकता है। अन्य कॉलेज बचत खातों के विपरीत, हालांकि, ये खर्च शिक्षा तक ही सीमित नहीं हैं और इसका उपयोग बच्चे से संबंधित किसी भी चीज़ के लिए किया जा सकता है। इसी तरह, एक बार आपका बच्चा कानूनी वयस्क बन जाता है, तो वे बिना सीमाओं के पैसे का उपयोग कर सकते हैं।

क्या संघीय वित्तीय सहायता पात्रता पर कोई प्रभाव है?

कस्टडीयल अकाउंट्स को बच्चे की संपत्ति माना जाता है और वित्तीय सहायता के खिलाफ गिने जाते हैं। किसी भी वर्ष में किसी छात्र की शिक्षा को वित्तपोषण करने के लिए इन परिसंपत्तियों का लगभग 20% उपयोग किया जाएगा।

अंशदान नियम

कोई अंशदान सीमा नहीं है हालांकि, इनमें से किसी एक खाते में धन को अलग करने वाले किसी व्यक्ति को अपने वार्षिक उपहार कर और आजीवन संपदा कर के बहिष्करण पर बड़ा उपहार कैसे प्रभावित करते हैं, इस बारे में अवश्य जानना चाहिए, इसलिए वित्तीय सलाहकार से परामर्श करने में मददगार हैं।

अप्रयुक्त निधि किसी भी अप्रयुक्त धन को उस समय तक वितरित किया जाना चाहिए जब बच्चा बहुमत से अधिक हो, या उनके राज्य में हिरासत के खातों के लिए अधिकतम आयु की अनुमति दी जाए। क्लासिक यूजीएमए खातों के लिए, यह आम तौर पर 18 साल की उम्र में होता है। नए यूटीएमए खातों के लिए, यह आम तौर पर 21 साल का होता है, लेकिन 25 वर्ष की उम्र के रूप में हो सकता है।

धारा 52 9 योजनाओं और कवरडेल ईएसए के विपरीत, खाते को दूसरे बच्चे को हस्तांतरित करें या लाभार्थियों को बदल दें।