वैरिएबल वार्षिकी के टैक्स डिफरल से अधिक कर

परिवर्तनीय वार्षिकी एक निवेश वाहन के रूप में बेची जाती है जो निवेश के लाभ पर आय कर को पेश करके महत्वपूर्ण कर बचत की पेशकश कर सकती है; आप कर-बाद के पैसे जमा करते हैं, और जब तक आप पैसे निकालने नहीं लेते तब तक आप निवेश ब्याज, लाभांश, या पूंजीगत लाभ पर कोई कर नहीं देते हैं। इसका मतलब है कि आप परिवर्तनीय वार्षिकी के अंदर निवेश विकल्पों के बीच विनिमय करवाने के बिना विनिमय कर सकते हैं।

अच्छा लगता है … तो पकड़ क्या है?

चर वार्षिकी कराधान के साथ दो समस्याएं हैं ये समस्याएं आपको, और आपके वारिसों के कारण अधिक भुगतान कर सकती हैं यदि आप अन्य निवेश विकल्पों का इस्तेमाल करते हैं तो आप भुगतान करेंगे

समस्या # 1: सामान्य आय के रूप में टैक्सिंग पूंजी लाभ

सबसे पहले, एक कंटेनर की तरह एक चर वार्षिकी के बारे में सोचें। कंटेनर ट्रम्प के नियमों को अंतर्निहित निवेश के नियम

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उदाहरण के लिए, यदि आप एक बांड फंड खरीदते हैं जो ब्याज आय का भुगतान करता है, तो आप हर साल उस ब्याज पर कर का भुगतान करेंगे। अगर, हालांकि, आप वैरिएबल वार्षिकी कंटेनर के अंदर ही एक ही बॉन्ड फंड के मालिक हैं, तो आपको ऐसे किसी भी ब्याज या लाभ पर कर का भुगतान नहीं करना पड़ेगा, जब तक कि आप निकासी शुरू नहीं करते।

इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि लाभ ब्याज, लाभांश या पूंजी लाभ से आता है; यह सब स्थगित है यह वार्षिकियां का लाभकारी कर उपचार है, जिसे टैक्स डिफेरल कहा जाता है।

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टैक्स-डेफ्ररेल बहुत अच्छा है, जब तक कि आप पैसे निकालने के लिए नहीं जाते।

जिस समय आप निकाले जाते हैं, उस समय दो समस्याएं हैं

1. जब आप एक वार्षिकी से निकासी करते हैं, तो लाभ को पहले वापस लेना माना जाता है। (जब तक आप अपने अनुबंध को सालाना नहीं देते, जो कि बस डालते हैं, इसका मतलब है कि आप बीमा कंपनी से गारंटीकृत आय स्ट्रीम के लिए आपके एकमुश्त धन में व्यापार करते हैं।)
2. वार्षिकी से वापस लिया गया सभी लाभ आपके साधारण आयकर पर लगाया जाता है मूल्यांकन करें।

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यह क्यों बुरा है?

आम आय कर की दरें पूंजीगत लाभ कर दरों से अधिक हैं शीर्ष कर ब्रैकेट पर, आप कैपिटल गेन से आम आय पर 20% अधिक कर का भुगतान करेंगे।

इसका मतलब यह है कि टैक्स डिफैरेल के बावजूद, जब आपके पैसे का उपयोग करने के लिए समय आता है, तो आप इन्वेस्टमेंट म्यूचुअल फंड की तरह कम लागत वाले विकल्प में निवेश किए हैं, तो आप वार्षिकी के अंदर फंड्स पर अधिक कर दे सकते हैं।

यदि आप निकासी लेने से पहले पच्चीस वर्षों के लिए एक चर वार्षिकी के मालिक होने की योजना बनाते हैं, तो स्थगित करों पर ब्याज कमाने की शक्ति के लिए काम करने के लिए पर्याप्त समय हो सकता है। लेकिन कई चर वार्षिकी उन लोगों को बेची जाती है, जिन्हें दस या पन्द्रह वर्षों में आय की ज़रूरत होती है, जो महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करने के लिए कर-स्थगित करने के लिए पर्याप्त समय नहीं हो सकता है।

समस्या # 2: वारिस लागत आधार में एक कदम-अप प्राप्त न करें

आपकी मौत पर, आपके उत्तराधिकारियों को लागत के आधार पर कुछ चीजें मिलती हैं, जब वे अचल संपत्ति, स्टॉक, और पारस्परिक संपत्ति धन।

यह कैसे काम करता है: मान लीजिए कि आप अपनी मौत से 12 साल पहले म्यूचुअल फंड में शेयर 100 डॉलर में निवेश करते हैं। बारह वर्षों में, $ 100, 000 डबल्स से 200 डॉलर, 000 (अनुमान लगाते हुए कि औसत निवेश 6% सालाना होता है, सभी फीस का नेट)

आपकी मौत पर, आपके उत्तराधिकारी $ 200,000 का उत्तराधिकारी होते हैं।

कर नियमों का कहना है कि निवेश में उनकी लागत का आधार मृत्यु की तिथि पर निवेश का मूल्य होगा; इस मामले में $ 200, 000. वे अब इसे बेच सकते हैं, और $ 100, 000 लाभ पर कोई कर नहीं दे सकते।

लागत के आधार पर यह कदम सालाना पर लागू नहीं होता है

अगर आप एक चर वार्षिकी में $ 100, 000 का निवेश करते हैं, और यह आपकी मौत पर $ 200,000 के लिए दोगुना हो, तो आपके उत्तराधिकारियों को $ 100,000 के लाभ पर, उनके साधारण आयकर दर पर कर देना होगा। इसके परिणामस्वरूप कर की दर के आधार पर $ 15, 000 - $ 35, 000 के संघीय करों का परिणाम हो सकता है

यदि वैरिएबल वार्षिकी के अंदर निवेश को सीधे म्यूचुअल फंड में रखा गया हो, तो कोई कर नहीं होगा।

दुर्भाग्य से, जब चर की वार्षिकियां बेच दी जाती है, तो बहुत कम सलाहकार बताते हैं कि आपका वारिस करों के बजाय हजारों करों का भुगतान कर सकते हैं।