अटल जीवन बीमा ट्रस्ट संपत्ति योजना

बहुत से लोग इस बात से अवगत नहीं हैं कि आंतरिक राजस्व सेवा में उनके जीवन बीमा पॉलिसियों से आयकरों के लिए आयकर शामिल हो सकते हैं जब वे मर जाते हैं। लेकिन यह एक लोहे के नियम नहीं है और इसके चारों ओर तरीके हैं। पॉलिसी का स्वामित्व लेने के लिए एक विकल्प एक अटल जीवन बीमा ट्रस्ट, जिसे एक आईआईएलआईटी के रूप में भी जाना जाता है, बनाने का है।

वास्तव में आईआईटीआईटी क्या है?

एक आईएलआईटी एक प्रकार का अविश्वसनीय विश्वास है जो विशेष रूप से एक जीवन बीमा पॉलिसी के लिए स्थापित है

आईआईएलआईटी के गठन के बाद आप मौजूदा पॉलिसी के स्वामित्व को स्थानांतरित कर सकते हैं, या ट्रस्ट सीधे पॉलिसी खरीद सकते हैं।

आप दो कारणों से विश्वास के ट्रस्टी के रूप में सेवा नहीं कर सकते। पहला, विश्वास अनिवार्य होना चाहिए, जिसका मतलब है कि आपको इसे निधि करना चाहिए और एक तरफ कदम रखना चाहिए। आप उसमें परिवर्तन करने या इसे भंग करने का कोई अधिकार छोड़ देते हैं और दूसरा, ट्रस्टी के रूप में कार्य करना आपको "स्वामित्व की घटनाओं" कहा जाता है क्योंकि आप नीति पर नियंत्रण बनाए रखेंगे। लेकिन आपके पति या पत्नी, आपके वयस्क बच्चे, एक दोस्त या एक वित्तीय संस्था या वकील आपके लिए ट्रस्टी के रूप में सेवा कर सकते हैं।

क्या स्वामित्व के घटनाएं वास्तव में हैं?

यदि आप खुद को पॉलिसी के स्वामित्व में रखते हैं, तो आप अपने जीवनकाल के दौरान अपने नकदी मूल्य को वापस ले सकते हैं या किसी भी समय अपने लाभार्थियों को बदल सकते हैं। इससे आपकी संपत्ति बनती है, इसलिए आईआरएस और कुछ राज्य कर लगाने वाले अधिकारियों के पास आपकी संपत्ति में पॉलिसी की आय शामिल होगी, संभावित रूप से संपत्ति करों के लिए उन्हें कमजोर करना।

यह विशेष रूप से मामला है अगर आपकी संपत्ति नीति का हितग्राही है, लेकिन भले ही आप अपने बेटे, बेटी, पति या पत्नी को लाभार्थी के रूप में नाम दें, तो नीति आपकी संपत्ति की संपत्ति है, अगर आप उस समय अपना आपकी मौत का

एस्टेट कर

संपत्ति कर सीमा 2017 के रूप में बहुत अधिक है: $ 5 प्रति संपत्ति में 49 मिलियन मूल्य

लेकिन अगर आप $ 5 मिलियन के लिए अपना जीवन बीमा करते हैं और आपकी दूसरी संपत्ति $ 490,000 से ज्यादा की मौत है, तो आप इस छूट से अधिक होगी। आपकी सम्पदा - और विस्तार से, आपके उत्तराधिकारियों - $ 5 से अधिक के मूल्य पर संपत्ति कर देना होगा। 49 मिलियन

आमतौर पर, केवल बहुत मूल्यवान सम्पदा को संघीय संपत्ति करों के बारे में चिंता करने की ज़रूरत होती है, लेकिन कुछ राज्यों में संपत्ति के स्तर को बहुत कम सीमा के साथ लगाया जाता है। यदि आपके राज्य की छूट 1 करोड़ डॉलर है, तो आपकी पॉलिसी की मृत्यु के लाभ के साथ-साथ आपकी संपत्ति का मूल्य कर योग्य होगा।

आईएलआईटी के लाभार्थी कौन हैं?

आईआईआईटी को आम तौर पर बीमा पॉलिसी के प्राथमिक लाभार्थी के रूप में नामित किया गया है। जब आप मरते हैं, तब मृत्यु लाभ में आईआईटीआईटी में जमा होते हैं और वे उन ट्रस्ट डॉक्यूमेंट्स में नामित लाभार्थियों के लाभ के लिए ट्रस्ट में रखे जाते हैं जो उन्हें प्राप्त होता है।अगर आय सीधे आपके पास जाने की बजाए अपने पति या पत्नी के लाभ के लिए ट्रस्ट में रखी जाती है, तो उसे एकमुश्त राशि की बजाय नियमित वृद्धिशील भुगतान प्राप्त होंगे, इसलिए उन्हें अपने संपत्ति के हिस्से के रूप में नहीं लगाया जा सकता है।

संभावित जटिलताएं

अगर आप अपनी आईआईएलआईटी में अपनी जीवन बीमा पॉलिसी को स्थानांतरित करने के तीन साल के भीतर मरते हैं, तो आईआरएस अभी भी संपत्ति कर उद्देश्यों के लिए आपकी संपत्ति में आय शामिल कर देगा

आप ट्रस्ट को अपनी ज़िंदगी पर पॉलिसी खरीदकर इस से बच सकते हैं, फिर प्रीमियम का भुगतान करने के लिए वर्षों में पर्याप्त धन के साथ ट्रस्ट को वित्तपोषित कर सकते हैं।

उपहार कर भी एक विचार हो सकते हैं क्योंकि आप पॉलिसी के लिए भुगतान करने के लिए प्रभावी रूप से धन पर भरोसा कर रहे हैं, लेकिन यह भी परिहार्य है। आपका ट्रस्टी आपके ट्रस्ट के लाभार्थियों को हर बार जब आप ट्रस्ट को धन हस्तांतरित करते हैं, तो उन्हें सलाह देकर कि वे एक निश्चित अवधि के भीतर धन के अपने हिस्से की मांग कर सकते हैं। इससे उन्हें इसे तत्काल अधिकार मिल जाता है बेशक, यदि वे पैसे लेते हैं, तो प्रीमियम न चुकेंगे और वे अब आपके जीवन बीमा लाभार्थी नहीं होंगे क्योंकि पॉलिसी समाप्त हो जाएगी। यह आम तौर पर लाभार्थियों को पैसे छोड़ने के लिए पर्याप्त प्रोत्साहन है, जहां वह यह है कि वह पॉलिसी के लिए भुगतान कर सके।

ट्रस्ट को भंग करना

आप इसे सेट अप करने के बाद सामान्य रूप से एक अविश्वसनीय ट्रस्ट को पूर्ववत नहीं कर सकते। लेकिन क्योंकि जीवन बीमा पॉलिसी को प्रभावी रखने के लिए चल रहे प्रीमियमों का भुगतान किया जाना चाहिए, यदि आपको ट्रस्ट को रद्द करना है तो आप को करना होगा, प्रीमियम के लिए भुगतान करना बंद करना है। पॉलिसी लॉप होने पर ट्रस्ट तब खाली पोत बन जाएगा।