क्या आप अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कर का भुगतान करेंगे?

यदि आप सामाजिक सुरक्षा प्राप्त करते हैं, तो आप अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों का 85% तक आयकरों का भुगतान कर सकते हैं।

लाभों के कराधान के बारे में यह नियम अर्जित आय नियम से अलग है, जो लागू होता है यदि आप अपनी पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु से पहले लाभ प्राप्त करते हैं, तो कमाई की सीमा से अधिक काम करते हैं और कमाई करते हैं लाभ के कराधान को निर्धारित करने वाला सूत्र सभी पर लागू होता है, चाहे उम्र की हो।

यदि आप 1040 टैक्स फॉर्म को देखें तो आपको दो बक्से दिखाई देंगे; कुल सामाजिक सुरक्षा लाभ के लिए बॉक्स 20 ए, और कर योग्य राशि के लिए बॉक्स 20b यहां बताया गया है कि कर योग्य राशि का निर्धारण कैसे किया जाता है।

निर्धारित करें कि आपका संयुक्त आय क्या होगा

क्या आपके पास सामाजिक सुरक्षा के अतिरिक्त आय है? आय के अतिरिक्त स्रोत जो आपके कर रिटर्न में दिखाए जाएंगे जैसे आइटम शामिल हैं:

मजदूरी (आय या स्व-रोजगार आय)

• ब्याज, लाभांश और पूंजी लाभ से निवेश आय
• पेंशन या वार्षिकी आय
• आईआरए / 401 (के) / 403 (बी ) निकासी
• किराये की संपत्ति आय
• सामाजिक सुरक्षा आपकी "संयुक्त आय" को आपके समायोजित सकल आय के साथ-साथ नॉटटेक्लेबल ब्याज के साथ-साथ आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ का आधा हिस्सा भी परिभाषित करता है। रोथ आईआरए निकासी संयुक्त आय के रूप में गिनती नहीं है, लेकिन नगरपालिका के ब्याज ब्याज

आपकी संयुक्त आय की तुलना टेबल की दहलीज राशि से की गई है

संयुक्त आय थ्रेसहोल्ड राशि

प्रथम थ्रेशोल्ड ($)	द्वितीय थ्रेशोल्ड ($)	एकल फ़िलर
25, 000	34, 000	विवाहित फाइलर्स > 32, 000
44, 000

यदि आपकी संयुक्त आय $ 25,000 से कम है, एकल फाइलर्स के लिए या शादीशुदा फाइलर्स के लिए $ 34,000 से कम है, तो आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ उस कैलेंडर वर्ष के लिए कर योग्य नहीं होगा

यदि आपकी संयुक्त आय पहली सीमा राशि से अधिक है, तो एक अधिक जटिल फॉर्मूला का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए किया जाता है कि आपके लाभ का क्या हिस्सा कर योग्य होगा (अधिकतम 85% तक)

अपनी संयुक्त आय को आईआरएस सोशल सिक्योरिटी वर्कशीट में प्लग करें

यदि आपकी संयुक्त आय में सीमा राशि से अधिक है, तो आईआरएस फॉर्मूला को यह निर्धारित करने के लिए लागू किया जाता है कि आपके लाभ कितने कर योग्य हैं इन गणनाओं का नतीजा यह होगा कि आप निम्न के नीचे करों का भुगतान करते हैं:

आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ का 85% लाभ> 99%> लाभ का 50% और दूसरी सीमा राशि पर संयुक्त आय की राशि का 85% पहली सीमा राशि पर संयुक्त आय की राशि का 50%, साथ ही दूसरी सीमा राशि पर संयुक्त आय की राशि का 35%

आप आईआरएस को अपने कर योग्य लाभ वर्कशीट का पता लगाने के जरिए नंबरों पर काम कर सकते हैं। आप एक मुफ्त ऑनलाइन कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं जिसे ह्यू मच ऑफ़ माई सोशल सिक्योरिटी बेनिफिट टैक्स किया जा सकता है, जो कि डॉलर के लाभ के मोटे अनुमान के साथ आने के लिए आपके 1040 टैक्स पर बॉक्स 20 बी (कर योग्य रकम बॉक्स) में जाने की आवश्यकता होगी प्रपत्र।

• विवाहित जोड़ों के लिए सामाजिक सुरक्षा कराधान
• आइए एक युगल के लिए एक उदाहरण देखें, 67 साल की उम्र दोनों, जो विवाहित हैं और संयुक्त रूप से फ़ाइल करें एक मताधिकार सामाजिक सुरक्षा लाभ एकत्र कर रहा है। वे दोनों 70 साल की उम्र तक अपनी पूरी सेवानिवृत्ति लाभ राशि का दावा करने के लिए इंतजार कर रहे हैं ताकि वे सबसे ज्यादा संभव हो सकें। देरी करते समय, वे बड़े आईआरए निकासी ले रहे हैं
• यहां उनकी आय स्रोतों का स्नैपशॉट है

$ 10, 000 सकल सामाजिक सुरक्षा आय

$ 50, 000 आईआरए वापसी

इसके बाद के चरण संख्या के आधार पर यह उनकी संयुक्त आय $ 55,000 (जो कि शादी करने वालों के लिए सबसे अधिक सीमा से अधिक है) बनाता है। ऊपर दिए गए दो चरणों में मुक्त सामाजिक सुरक्षा कराधान कैलकुलेटर का उपयोग करना, उनकी सामाजिक सुरक्षा का 85% कर लगाया जाएगा, या $ 8, 500 जो बॉक्स 20b पर इनपुट होगा वे कटौती का उल्लेख नहीं करते बल्कि इसके बजाय मानक कटौती और छूट का उपयोग करते हैं।

उनकी समायोजित सकल आय (एजीआई) $ 58, 500

• कर योग्य आय $ 35, 400
• कुल कर देय $ 4 है, 388

खर्च करने के लिए कर फंड उपलब्ध होने के बाद = $ 55, 612

• अब चलो इस तीन साल बाद इसी युगल को देखें दोनों 70 साल की उम्र और अपनी पूर्ण सामाजिक सुरक्षा राशि प्राप्त कर रहे हैं। यहां उनके आय स्रोतों का एक स्नैपशॉट है
• $ 40, 000 सकल सामाजिक सुरक्षा आय
• $ 20, 000 आईआरए वापसी
• उनकी संयुक्त आय $ 40, 000 है (जो विवाह के लिए दहलीज राशि के बीच है)। मुफ्त ऑनलाइन सामाजिक सुरक्षा कैलकुलेटर का उपयोग करके, उनके सामाजिक सुरक्षा का 10% कर लगाया जाएगा, या बॉक्स 4 बी -20 में इनपुट होने के लिए $ 4,000 वे कटौती का उल्लेख नहीं करते बल्कि इसके बजाय मानक कटौती और छूट का उपयोग करते हैं।

उनकी AGI $ 24, 000

• कर योग्य आय $ 900 है
• कुल कर का दायरा 90 डॉलर है

खर्च करने के लिए कर धन उपलब्ध कराने के बाद = $ 59, 910

• दोनों वर्षों में जोड़े $ 60, 000 कुल आमदनी। हालांकि, वे दोनों 70 के बाद, क्योंकि उनकी आय का एक बड़ा हिस्सा सामाजिक सुरक्षा से आता है, उनकी कर दायित्व कम हो जाता है, और अब उनके पास खर्च करने के लिए अधिक धन है।
• इस कराधान के फार्मूले के कारण, 15% ब्रैकेट में एक जोड़े पा सकते हैं कि वे बहुत अधिक सीमांत दर पर कर का भुगतान करते हैं।
• स्मार्ट आइडिया - अपने लाभ के लिए टैक्स आर्बिट्रेज का उपयोग करें
• प्राप्त आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों में से 85% तक कर लगाया जा सकता है, लेकिन 100% कभी नहीं। इसका मतलब है कि करों के बाद, सामाजिक सुरक्षा आय का एक डॉलर इरा से निकासी के एक डॉलर से भी अधिक मूल्य का है।

यदि आप एक सेवानिवृत्ति आय योजना तैयार करते हैं जो इस कर अंतरपणन का लाभ उठाते हैं, तो यह आपकी सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान एक बड़ा फर्क पड़ेगा। आप कर में कम भुगतान कर सकते हैं, और अधिक खर्च कर सकते हैं।

जब आप पैसे वापस लेने शुरू करते हैं तो कई तरह से करों को कम करने की योजना बना सकते हैं सबसे सामान्य रणनीति है कि आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों की शुरुआत 70 साल की उम्र में होने पर देरी हो सकती है, जबकि आईआरए निकासी ले रही है या 60 में आपके रोथ रूपांतरणों का इस्तेमाल किया जा रहा है। यह सभी के लिए सबसे अच्छा विकल्प नहीं है, लेकिन कई परिवारों के लिए, इस दृष्टिकोण का परिणाम उनके सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान कम कर में होता है।

इस योजना में से ज्यादातर इस बात से क्या करना है कि आय के अन्य स्रोतों को प्रभावित करता है कि आपके कितने सामाजिक सुरक्षा लाभ करयोग्य होंगेआय के अन्य स्रोतों के समय की योजना बनाकर, कई लोग कर बिल को कम कर सकते हैं