एक आईआरए ट्रस्ट और विरासत बचत के लाभ

नोट: राज्य कानून अक्सर बदलता है और निम्नलिखित सूचना कानूनों में हाल के परिवर्तनों को प्रतिबिंबित नहीं कर सकती है। वर्तमान कर या कानूनी सलाह के लिए, कृपया एक लेखाकार या एक वकील से परामर्श करें क्योंकि इस लेख में दी गई जानकारी कर या कानूनी सलाह नहीं है और कर या कानूनी सलाह के लिए कोई विकल्प नहीं है।

यदि आपके पास आईआरए में महत्वपूर्ण संपत्ति है, तो आपको एक विशेष प्रकार के पुनरावर्तनीय रहने वाले विश्वास को स्थापित करने पर विचार करना चाहिए जो आपके मरने के बाद आपके आईआरए का लाभार्थी बनने के लिए डिज़ाइन किया गया है।

ऐसे प्रकार के विश्वास को आइआरए ट्रस्ट , आईआरए लिविंग ट्रस्ट , आईएआर इनहेरिटर का ट्रस्ट सहित कई अलग-अलग नामों से कहा जाता है >, इआरए स्ट्रेच ट्रस्ट , आईआरए विरासत ट्रस्ट या स्टैंडअलोन रिटायरमेंट ट्रस्ट ।

नीचे आप सभी लाभों के बारे में जानकारी पाएंगे, जो कि आईआरए ट्रस्ट आपकी लाभार्थियों को, अगर आप शादीशुदा हैं, अपने पति या पत्नी को प्रदान कर सकते हैं। आपके लाभार्थियों के लिए संपत्ति और अन्य संरक्षण प्रदान करना

सामान्य तौर पर, IRAs IRA खाते के स्वामी के संबंध में लेनदारों के दावों से सुरक्षित होते हैं जब वह जीवित रहता है हालांकि, एक बार आईआरए खाते के मालिक मर जाता है और आईआरए संपत्ति एक व्यक्तिगत लाभार्थी के हाथों में आती है, ज्यादातर राज्यों में आईआरए संपत्ति उनकी संरक्षित स्थिति खो देती है (देखें SCOTUS निर्णय अधिक जानकारी के लिए लेनदारों के दावों के लिए वंचित IRAs को वंचित बनाता है)।

दूसरी तरफ, आईआरए ट्रस्ट को आईआरए ट्रस्ट की शर्तों के तहत एक व्यक्तिगत लाभार्थी के लाभ के लिए बनाई जाने वाली एक अधीनता में गुज़रने वाले आईआरए संपत्ति लेनदारों, शिकारियों, मुकदमों और तलाकशुदा पत्नियों से सुरक्षित रहेंगी निधि ट्रस्ट के अंदर रहती है और केवल ट्रस्टी के विवेकानुसार वितरित की जा सकती है।

यह सुनिश्चित करेगा कि आईआरए संपत्ति दिवालिएपन के लिए लाभार्थी फाइलों के उपयोग और लाभार्थी के लाभ के लिए बरकरार रहेगी, मुकदमा दायर की जाए या शादी हो जाए और तलाक हो जाए।

इसके अलावा, एक आईआरए ट्रस्ट लाभार्थी को अपने खुद के बुरे फैसलों, अत्यधिक खर्च करने वाला, निवेश के साथ अनुभवहीनता, और पति-पत्नी को अधिकता से बचाएगा।

अंत में, यदि आप अपने आईआरए के लाभार्थी को एक विशेष ज़रूरत लाभार्थी बनाना चाहते हैं, तो लाभार्थी के लिए बनाया जाने वाला उपकार विशेष रूप से एक विशेष जरूरत के विश्वास के रूप में बनाया जा सकता है जो यह सुनिश्चित करेगा कि लाभार्थी को सरकारी सहायता प्राप्त हो रही है।

अपने परिवार के लिए एक विरासत बनाना

यदि आपका आईआरए सीधे आपके लाभार्थियों को एक ट्रस्ट के बाहर छोड़ दिया जाता है, तो आपके लाभार्थियों को तुरंत अपने आईआरए को बाहर निकाल सकते हैं और धन के रूप में खर्च करते हैं। यदि कोई लाभार्थी इस विकल्प को चुनता है तो क्या होता है? इसके बाद लाभार्थी की शेष जीवन प्रत्याशा पर खोने वाले आवश्यक न्यूनतम वितरण या आरएमडी से न केवल एक खंड है, लेकिन निकासी की गई 100% राशि को वापस लेने के वर्ष में लाभार्थी की कर योग्य आय में शामिल किया जाएगा।

यदि आप अपने नाबालिग पोते को अपने IRA के प्रत्यक्ष लाभार्थी के रूप में नाम देते हैं तो एक अलग प्रकार की समस्या बन सकती है यदि यह मामला है, तो जब तक वह 18 साल की उम्र तक न आए तब तक पोते के लाभ के लिए आईआरए का प्रबंधन करने के लिए एक संरक्षकता या संरक्षकता की स्थापना की आवश्यकता होगी। फिर, एक बार पोती 18 वर्ष की हो जाती है, वह 100 रुपये वापस ले सकता है जो कि IRA में छोड़ा गया है, उसमें से कोई भी तार संलग्न नहीं है।

दूसरी ओर, यदि आपका IRA आपके लाभार्थियों को आईआरए ट्रस्ट के माध्यम से गुजरता है, तो आप अपनी आईआरए संपत्ति कैसे खर्च कर सकते हैं और लाभार्थी कब और कितना वापस ले सकते हैं पर प्रतिबंध लगा सकते हैं।

यह आपके परिवार के लिए एक सतत विरासत पैदा करेगा क्योंकि आईआरए संपत्ति जो लाभार्थी के जीवनकाल के दौरान उपयोग नहीं की गई है, लाभार्थी के वंशज के लाभ के लिए भरोसा जारी रख सकते हैं। यह भी महत्वपूर्ण होगा कि यदि लाभार्थी के पास पहले से ही कर योग्य संपत्ति हो, क्योंकि आईआरए ट्रस्ट को लाभार्थियों के संपत्ति में संपत्ति करों को कम करने या यहां तक ​​कि पीढ़ी-स्कीप ट्रस्ट योजना के जरिए तैयार किया जा सकता है।

एक आईआरए ट्रस्ट को भी यह सुनिश्चित करने के लिए तैयार किया जा सकता है कि आरएमडी को अपने प्रत्येक लाभार्थियों के पूरे जीवनकाल में विस्तारित किया जाना चाहिए और एक बार (एक

खिंचाव IRA

) को वापस नहीं लेना चाहिए, जिससे आईआर के संरक्षण भविष्य की पीढ़ियों के लाभ के लिए वर्तमान लाभार्थियों द्वारा की जाने वाली संपत्ति की जरूरत नहीं है।

एक मिश्रित परिवार के लिए योजना बनाना यदि आप दूसरे या बाद के विवाह में हैं और आप और आपके पति / पत्नी में मिश्रित परिवार है, तो आपका आईआरए ट्रस्ट बनाया जा सकता है ताकि आपके आईआरए को आपके आईएफए के लाभ के लिए अपने जीवनकाल के दौरान पति या पत्नी, लेकिन अपने पति के मरने के बाद आप यह तय कर सकते हैं कि आईआरए ट्रस्ट में जो छोड़ा गया है वह आपकी पसंद के लाभार्थियों के पास जाएगा। यदि आपका पति फिर से विवाह करने का विकल्प चुनता है तो यह आपके IRA को आपके पति या पत्नी के परिवार या एक नए पति या पत्नी के हाथों से बचाएगा।