एक व्यवसाय ऋण में एक ऋण सेवा अनुपात क्या है?

यदि आप हाल ही में एक व्यवसाय ऋण के लिए आवेदन करने के लिए बैंक में गए हैं, तो बैंकर ने गणना करना शुरू कर दिया है और ऋण सेवा और ऋण सेवा अनुपात के बारे में बात कर ली है। उसके साथ क्या है?

आरंभ करने के लिए, याद रखें कि एक ऋणदाता आपके व्यापार में केवल पैसे उधार देगा यदि उन्हें उचित उम्मीद है कि ऋण चुकाना होगा। पुनर्भुगतान में प्रमुख कारकों में से एक ऋणी द्वारा किया जा रहा वर्तमान ऋण है।

हाँ, आपका व्यवसाय क्रेडिट रेटिंग भी यह दिखाएगा, लेकिन उधारदाताओं ने ऋण सेवा को पुनर्भुगतान क्षमता का एक विश्वसनीय सूचक बताया है।

ऋण सेवा क्या है?

ऋण सेवा ऋण की चुकौती करने के लिए समय की आवश्यक राशि है इसमें पुनर्भुगतन शामिल है:

• प्रिंसिपल और ब्याज और पट्टे पर भुगतान (व्यापार वाहनों पर, उदाहरण के लिए)
• यह राशि आमतौर पर एक वर्ष के लिए गणना की जाती है

व्यापार सेवा के लिए एक महत्वपूर्ण कुंजी के रूप में ऋण सेवा

ऋण सेवा व्यापार क्रेडिट (पूंजी, संपार्श्विक, क्षमता और चरित्र) में से 4 सी है। ऋण सेवा ऋण चुकाने की क्षमता का प्रतिनिधित्व करती है। व्यापार ऋण और पट्टों और अन्य ऋणों का भुगतान करने के लिए राजस्व उत्पन्न करने के लिए व्यापार।

एक ऋण सेवा अनुपात क्या है?

ऋणदाता यह जानना चाहता है कि केंद्रीय प्रश्न यह है कि:

"क्या यह नया कर्ज उधारकर्ता को मौजूदा ऋण का भुगतान करने और इस नए ऋण का सामना करने के लिए संघर्ष करने की स्थिति में डाल देगा?" एक वर्ष के समय में भुगतान करने के लिए ऋण की मात्रा को जानने के लिए पर्याप्त नहीं है। यह जानना भी जरूरी है कि इन ऋणों का भुगतान करने के लिए व्यवसाय कितना आमदनी का उपयोग कर सकता है।

यहां ऋण सेवा अनुपात की गणना है:

कुल ऋण की राशि से एक वर्ष के लिए व्यापार शुद्ध परिचालन आय को विभाजित करें उस वर्ष के दौरान भुगतान (सेवानिवृत) होना चाहिए।

नेट ऑपरेटिंग आय का उपयोग किया जाता है क्योंकि यह आय की राशि है उत्पादों और सेवाओं की वार्षिक बिक्री से आती है, लेकिन निवेश आय जैसे अतिरिक्त स्रोतों से नहीं।

एक उदाहरण के रूप में: एक व्यवसाय के पास दो बकाया ऋण हैं, जो कुल (मूलधन और ब्याज के साथ) $ 100, 000, और एक व्यवसाय कार पट्टे पर $ 8, 000 का वार्षिक भुगतान है। यह ऋण सेवा में $ 108, 000 का योग करता है ।

पिछले साल, व्यापार में 156,000 डॉलर की शुद्ध परिचालन आय थी। 1. 44% के ऋण सेवा अनुपात के लिए $ 156,000, 000 $ 108, 000 के बीच विभाजित करें।

1 से 1 का अनुपात न्यूनतम है इसका मतलब है कि मौजूदा वर्ष में कर्ज का भुगतान करने के लिए एक वर्ष के लिए सभी व्यवसाय की शुद्ध आय का उपयोग करना होगा। का अनुपात 8 से 1 का मतलब है कि मौजूदा ऋण का केवल 80% का व्यवसाय की शुद्ध आय से भुगतान किया जा सकता है।

नए व्यापार के लिए ऋण सेवा कैसे काम करती है?

चूंकि एक नए व्यवसाय में शुद्ध आय का ट्रैक रिकॉर्ड नहीं है, इसलिए इसमें एक बड़ी मुश्किल यह है कि एक ऋणदाता को यह समझा जाता है कि उसके पास अपने कर्ज का भुगतान करने की क्षमता है।नए व्यवसायों को शायद पारंपरिक ऋण नहीं मिलेगा और उन्हें रचनात्मक वित्तपोषण के तरीकों की तलाश करनी होगी, जब तक वे ऋण की भरपाई के लिए शुद्ध आय दिखाने के लिए नहीं कर सकते।

आपके व्यवसाय के वित्तीय विवरणों पर ऋण सेवा

बैंक और अन्य उधारदाता यह पसंद करते हैं कि आप अपनी आय स्टेटमेंट (पी एंड एल) पर ऋण सेवा को अलग से सूचीबद्ध करते हैं।

ऋण सेवा और आपका व्यवसाय कर

आयकर उद्देश्यों के लिए, व्यवसाय ऋण पर ब्याज (और कुछ पट्टा पट्टों के लिए भुगतान) को घटाया जाने वाला व्यवसाय व्यय माना जाता है, जबकि मुख्य नहीं है।