लघु व्यवसायों के लिए नकदी प्रवाह और तरलता प्रबंधन

व्यापार में कुछ पुरानी बातें हैं। एक है, "नकद राजा है।" एक और है, "खुशी एक सकारात्मक नकदी प्रवाह है।" निष्कर्षित व्यवसायों पर निरंतर सर्वेक्षण किए जाते हैं सबसे अधिक असफल कारोबार, 60% तक, यह कहना है कि सभी या उनकी असफलता नकदी प्रवाह समस्याओं के कारण थी। लाभ बनाना अच्छा है, नकदी प्रवाह आवश्यक है। कैश प्रबंधन व्यवसाय की सफलता की कुंजी है

स्टार्ट-अप व्यवसाय अक्सर अपने आप को नकली से कम निशान की खोज करते हैं

मौजूदा व्यवसाय नकद उत्पन्न करने के तरीके पा सकते हैं तो बचने के तरीके पा सकते हैं। नकद एक छोटे व्यवसाय के लिए अस्तित्व का एक सबसे महत्वपूर्ण तत्व है। लघु व्यवसाय अक्सर कहते हैं कि नकदी को नियंत्रित करने में असमर्थता उनकी सबसे बड़ी समस्या है।

एक व्यक्ति या परिवार की तरह, कंपनियां को भरोसा करने के लिए एक नकदी तकिया की जरूरत होती है। इससे उन्हें अस्थिर समय में सुरक्षा मिलती है यह उन्हें सामरिक निवेश का लाभ लेने या लागत को कम करने के अवसरों का लाभ लेने का अवसर भी देता है। छोटे व्यवसायों को नकदी तकिया स्थापित करने के लिए मुफ्त नकदी प्रवाह की अवधारणा पर भी ध्यान देना होगा।

कंपनी का डंकन कॉनर कॉम, कैसे 2009-2009 मंदी के दौरान सफल रहने के लिए कंपनियां अपने नकदी प्रवाह का इस्तेमाल करती हैं, इस बारे में वार्ता करती है, "यह आपके व्यवसाय के अंदर या बाहर कितना प्रवाह यातायात के प्रबंधन का एक सरल मामला है। सफल व्यवसायों ने अपने खर्चों को अधिकतम प्रबंधित किया, और अपने ग्राहक आधार का निर्माण किया। "

" मंदी के दौरान सफल व्यवसायों में से एक उन चीजों में से एक थी जो उनके उधार को देखते थे और उन शब्दों के लिए बातचीत करते थे, कि यह अधिक वर्षों से अधिक हो सकता है और अंततः अधिक महंगा हो सकता है कम भुगतान अब। हां, अधिक ऋण जोड़ना संभवतः ज्यादातर व्यवसायों के लिए एक बुरा विचार है, लेकिन यदि वर्तमान ऋण पुनर्वित्त आपको व्यवसाय में रहने की अनुमति देता है, तो यह करने के लिए एक निश्चित उल्टा है। "

"अन्य व्यवसायों ने आपूर्तिकर्ताओं को भुगतान करने के लिए लंबी अवधि की बातचीत की, जबकि एक ही समय में ग्राहकों से तेज़ी से भुगतान की आवश्यकता होती है।"

एक और तरीका है कि मंदी-जीवित व्यवसायों ने नकदी प्रवाह को प्रबंधित किया किसी भी समय बहुत सारी वस्तुएं चलायी जा रही थी - इन्वेंट्री कॉस्ट मैनेजमेंट, और इन्वेंट्री जो हफ्ते के लिए आपके स्टॉकफुल फर्श पर बैठती है एक मौका लागत होती है जो आपके व्यवसाय को दिवालिया हो सकती है। " कम से कम वांछनीय व्यय नियंत्रण हमेशा मानव संसाधन में है, लेकिन आदेशों में कमी के कारण, कई विनिर्माण व्यवसायों ने कर्मचारियों को रखी, वेतन और लाभ में कटौती, लाभ और प्रशिक्षण में निवेश में कमी की स्थापना की। " कॉनर ने निष्कर्ष निकाला," चीजों के दूसरी तरफ, पैसा बनाने के अंदर धन कुछ गुर, भी। "

" खाता प्राप्य फैक्टरिंग पिछले दो वर्षों में छोटे व्यवसाय ऑपरेटरों के रडार पर प्रकट हुए हैं, पर प्रकाश डाला गया है कि आप अपने इनवॉइस को तीन से दस प्रतिशत के बीच बेचते हैं। आवाज़ राशिअब आप पूछ रहे हैं कि कोई भी व्यवसाय ऐसा क्यों करेगा। इसका उत्तर यह है कि अधिकांश व्यवसायों के लिए, नौवीं दिनों में एक चालान का 90 प्रतिशत अब चालान के 100 प्रतिशत से बेहतर है। ऐसा तब होता है जब ग्राहक पूर्ण भुगतान करता है फैक्टर्स ने व्यापार को तीसरे पक्ष द्वारा भुगतान किए गए उनके लगभग सभी चालान प्राप्त करने की अनुमति दी थी और व्यापार करने और भुगतान का पीछा करने के बजाय पैदावार पैदा करने पर ध्यान केंद्रित किया था।

तीसरे पक्ष ने ग्राहक को भुगतान के लिए पीछा किया। "

" कई एकमात्र स्वामित्व और साझीदारी ने मालिकों को भुगतान की गई राशि में कटौती की, और कई मामलों में, मालिकों ने अपने कैश के कारोबार में अधिक परिचालन जारी रखने के लिए इंजेक्ट किया, जबकि अन्य ने अपने व्यापार को अधिक विविध या लाभदायक क्षेत्रों में स्थानांतरित किया है। "

नकद और लाभ

नकद प्रवाह और लाभ समान नहीं हैं। वित्तीय लेखा नकदी प्रवाह पर केंद्रित नहीं है। यह नेट आय या लाभ पर केंद्रित है। लंबी अवधि, लाभ और नकदी प्रवाह लगभग समान हैं लेकिन महत्वपूर्ण अंतर समय का है।

एक छोटे व्यवसाय के लिए समय बहुत महत्वपूर्ण हो सकता है। उदाहरण के लिए, जब आप एक क्रेडिट ग्राहक को बिक्री करते हैं, तो आप तुरंत उस बिक्री को पहचानते हैं आपके आय स्टेटमेंट पर, इसे प्रोविडल अकाउंटिंग कहा जाता है। हालांकि, आपको तुरंत पैसा नहीं मिलता है।

अपने नकद बजट और आपके नकदी प्रवाह के बयान पर, आप उस क्रेडिट लेनदेन को तब तक नहीं दिखाते जब तक आपको वास्तव में भुगतान नहीं मिलता है। आप देख सकते हैं कि जनसंपर्क के बीच का अंतर कैसे ऑफिस और नकदी प्रवाह बहुत बड़ा हो सकता है यदि आपके पास क्रेडिट की बिक्री में तेजी से वृद्धि है, उदाहरण के लिए, लाभ प्राप्त वास्तविक नकद से अधिक हो सकता है इस तरह की स्थिति छोटे कंपनियों को नकदी से बाहर चलने के लिए बहुत ही कमजोर बनाता है।

तरलता क्या है?

आप अक्सर नकदी प्रबंधन के साथ संयोजित शब्द की तरलता सुनते हैं तरलता एक फर्म की अपनी अल्पकालिक ऋण दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता है। दूसरे शब्दों में, अगर फर्म में पर्याप्त तरलता है, तो वह वर्तमान देनदारियों जैसे कि देय खातों का भुगतान कर सकती है। आम तौर पर, आपके देय खातों के लिए आपके देनदार खाते हैं।

ऐसी विधियां हैं जो आप अपनी तरलता को मापने के लिए उपयोग कर सकते हैं वित्तीय अनुपात विश्लेषण आपको यह निर्धारित करने में मदद करेगा कि आपकी फर्म कितनी तरफ है या उसके अल्पकालिक ऋण दायित्वों को पूरा करने में कितना सफल होगा। वर्तमान अनुपात आपको आपकी वर्तमान संपत्तियों के अनुपात को अपनी वर्तमान देनदारियों तक निर्धारित करने में मदद करेगा। मौजूदा परिसंपत्तियों में नकद, खाता प्राप्य, सूची, और कभी-कभी अन्य पंक्ति वस्तुएं जैसे कि बाज़ार योग्य प्रतिभूतियां शामिल हैं आपको अपनी बैलेंस शीट पर वर्तमान देनदारियों से हर समय अधिक वर्तमान परिसंपत्तियां चाहिए।

त्वरित अनुपात आपको यह निर्धारित करने की अनुमति देगा कि क्या आप किसी भी इन्वेंट्री को बेचने के बिना अपने अल्पकालिक ऋण दायित्वों, या वर्तमान देनदारियों का भुगतान कर सकते हैं। व्यवसाय के लिए यह महत्वपूर्ण है कि ऐसा करने में सक्षम हो क्योंकि, यदि आपको बिलों का भुगतान करने के लिए इन्वेंट्री बेचना है, तो इसका मतलब है कि आपको उस इन्वेंट्री के लिए खरीदार ढूंढना होगा। एक खरीदार ढूँढना हमेशा आसान या संभव नहीं है

नकदी की कई अन्य उपाय हैं जो कि आप अपनी नकदी की स्थिति निर्धारित करने के लिए उपयोग करना चाहते हैं।

तरलता पर ध्यान केंद्रित करना एक लेखाकार के मुकाबले एक सीईओ से अधिक स्वाभाविक रूप से आता है जो प्रोद्भवन लेखा का अभ्यास करने के लिए प्रशिक्षित है।जब आपका व्यवसाय अभी शुरू हो रहा है, तो आप अनिवार्य रूप से एक चेकबुक से बाहर निकलते हैं, जो नकद लेखा का उदाहरण है। जब तक खाता में नकदी होती है, आपका व्यवसाय विलायक होता है जैसा कि आपका व्यवसाय अधिक जटिल हो जाता है, आपको वित्तीय लेखांकन करना होगा। हालांकि, आपको नकदी प्रबंधन पर ध्यान केंद्रित करना होगा, हालांकि आप वित्तीय लेखा के माध्यम से शुद्ध आय को ट्रैक करते हैं।

नकद बजट

ज्यादातर कंपनियों को अपने कैश का ट्रैक रखने के लिए मासिक नकद बजट तैयार करना चाहिए। वास्तव में, कैश बजट को छह से 12 महीने पहले नकद जरूरतों को पूरा करने के लिए किया जाना चाहिए। कैश बजट आपको आय विवरण और लाभ के बीच समय के अंतर पर कब्जा करेगा जो कि वास्तव में फर्म में आ रहा है और फर्म के बाहर बह रहा है।

नकद बजट का उद्देश्य नकदी के लिए लक्ष्य निर्धारित करने के लिए नहीं है, बल्कि जरूरतों को पूरा करने के लिए यदि आप नकद बजट 6-12 महीने पहले तैयार करते हैं और आपकी आवश्यकताओं में बदलाव होता है, तो अपने नकद बजट में बदलाव करें उन्हें अद्यतित रखें क्योंकि किसी व्यवसाय में नकदी कम करने की लागत अधिक है। आपको यह पता होना चाहिए कि अपने खुद के निजी वित्त से अपने बजट को संरक्षित रूप से तैयार करें

कैश बजट "क्या-अगर" परिदृश्यों को संबोधित कर सकते हैं आप उन्हें संभावित संभावित परिदृश्यों के परीक्षण के लिए उपयोग कर सकते हैं आप भविष्य के परिदृश्य के लिए संभावनाओं का प्रतिशत जोड़ सकते हैं और अपनी मान्यताओं का परीक्षण कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए, आप अपने संग्रह की गति को बदल सकते हैं या आपकी इन्वेंट्री की खरीद का समय बदल सकते हैं और देखें कि यह आपकी नकदी स्थिति को कैसे प्रभावित करता है।

आपका कैश फ्लो कैसे बढ़ाएं

आपका लक्ष्य, आपकी कंपनी के मालिक और मैनेजर के रूप में, अपनी बैलेंस शीट से सभी नकदी निकालने के लिए आप कर सकते हैं न केवल आप अपनी कंपनी के जितना पैसा निकाल सकते हैं उतना ही करना चाहते हैं, आप इसे संभावित या वास्तविक संकट के मामले में रखना चाहते हैं।

आपके वर्तमान परिसंपत्ति खातों में से दो आमतौर पर आपके नकदी पर बड़े नाले होते हैं वे इन्वेंट्री और खातों प्राप्य हैं इन्वेंटरी वह उत्पाद है जिसे आप बेचते हैं और प्राप्य खाते हैं, आपके क्रेडिट खाते या वे खाते जो आपके द्वारा ग्राहकों को प्रदान किए गए क्रेडिट का प्रतिनिधित्व करते हैं। दोनों खातों में शेष जितनी जल्दी हो सके नकद में परिवर्तित करने की आवश्यकता होती है।

आप इन्वेंट्री और खातों प्राप्तियों के बारे में अपनी स्थिति की जांच के लिए वित्तीय अनुपात विश्लेषण का उपयोग कर सकते हैं। इन्वेंटरी टर्नओवर अनुपात आपको बता सकता है कि आपकी इन्वेंट्री अप्रचलित है या यदि आप इतनी तेज़ी से बिक्री कर रहे हैं तो आप स्टॉक आउट कर रहे हैं। लेखा प्राप्य अनुपात, जैसे कि दिन की बिक्री बकाया, आपको बता सकती है कि आपके क्रेडिट ग्राहक कितनी तेजी से अपने खाते को साफ़ कर रहे हैं। एक बार जब आप अपनी इन्वेंट्री और प्राप्तियों की स्थिति निर्धारित करते हैं, तो आप अपनी फर्म में आने वाले अधिक नकदी समायोजन के लिए उपयुक्त कार्रवाई कर सकते हैं।

अपने क्रेडिट ग्राहकों और खातों प्राप्य के संबंध में अपने व्यवसाय में और अधिक नकद पाने का एक अन्य तरीका भुगतानों को जमा करने के लिए लॉकबॉक्स प्रणाली का उपयोग कर रहा है अगर आपके पास भुगतान लॉकबॉक्स में वायर्ड या मेल किया जाता है, तो ये भुगतान आपके खाते में तेजी से आते हैं आपका बैंक फिर से रुचिकर खाते में धन जमा कर सकता है।

अपनी बैलेंस शीट से पैसे निचोड़ने के लिए एक और अल्पकालिक रणनीति, अपने बैलेंस शीट पर वर्तमान देनदारियों को देखना है।

आपके खातों पर फोकस देय होगा वे वे हैं जो आपके आपूर्तिकर्ताओं पर निर्भर हैं अपने खाते को देय उस दिन पर देय करें, जो शुरुआती नहीं है आपके पास आपूर्तिकर्ताओं को बिल देने से पहले आपके नकद दिन देने का कोई कारण नहीं है। आपके व्यवसाय को उस नकदी का उपयोग करने की आवश्यकता है अपने निधियों का उपयोग बढ़ाएं

अच्छा नकद प्रबंधन के लिए कुंजी

अच्छी नकदी प्रबंधन के लिए नीचे की रेखा यह है कि, संकट में, ठेठ वित्तीय विवरणों को अप्रासंगिक बना दिया गया है और जो सभी महत्वपूर्ण हैं, वह नकदी दृष्टि से जीवित है। एक नकदी संकट में, जैसे मंदी, एक व्यवसाय मालिक का ध्यान आवश्यक हो जाता है, बहुत ही अल्पकालिक होता है। अक्सर, एक नकदी संकट व्यापार प्रबंधकों में अच्छी नकद प्रबंधन पद्धतियां पैदा करेगा जो उस दिन से आगे बढ़ेंगे।

प्रबंधकों को समझना होगा कि मासिक नकद बजट कैसे तैयार किया जाए। इसके बाद, उन्हें तीन आवश्यक वित्तीय वक्तव्यों में से एक, कैश फ्लो के स्टेटमेंट पर वर्णित स्रोतों और नकदी के उपयोग को समझना चाहिए।

आप इन वित्तीय विवरणों से प्राप्त फीस अमूल्य हैं सूची और प्राप्य खातों से शुरू करना, यदि प्रबंधकों ने अपने कैश फ्लो को अधिकतम कर सकते हैं, तो वे लगभग हमेशा ऑपरेटिंग कैश से बाहर चलने से बच सकते हैं और खुद को नकदी प्रवाह समस्याएं उजागर कर सकते हैं।