सीखने कैसे एक आय स्टेटमेंट का विश्लेषण करने के लिए

जैसा कि हम अपने निवेशक पाठ श्रृंखला को जारी रखते हैं, हम अगले विषय से निपटने के लिए जा रहे हैं कि आय विवरण का विश्लेषण कैसे करें। इस सबक को लिखने में मेरा लक्ष्य है:

• आपको आय विवरण की संरचना सिखाएं
• भविष्य में अध्ययन करने वाले शब्दों और अवधारणाओं को आप भविष्य में अध्ययन करने वाले शब्दों और अवधारणाओं की व्याख्या कर सकते हैं
• गणनाओं के माध्यम से चलो वित्तीय अनुपात कि आप गुणवत्ता, शर्त, और व्यवसाय या उद्यम का विश्लेषण कर रहे हैं, जो आप

का विश्लेषण कर रहे हैं, का बेहतर विचार प्राप्त करने के लिए आय स्टेटमेंट से ले सकते हैं। - 1 ->

• पिछले पाठ में बैलेंस शीट का विश्लेषण करने के बारे में आपने जो कुछ सीखा है उसके साथ आप आय स्टेटमेंट को एकीकृत करने में सहायता करें।

यदि आप वित्तीय विवरण विश्लेषण के लिए प्रतिबद्ध हैं, तो यह एक कौशल सेट है जो आपके जीवन के बाकी हिस्सों के लिए लाभांश का भुगतान कर सकता है, चाहे आप वार्षिक रिपोर्ट पढ़ रहे हों, फॉर्म 10-के फाइलिंग में डाइविंग, की संरचना को समझने की कोशिश कर रहे एक प्रतियोगी, या एक छोटे से व्यवसाय में निवेश करना। इससे आपको वित्तीय आपदा से बचाया जा सकता है, आप को सुधारने में मदद कर सकते हैं, जो आपको और आपके परिवार को धन के साथ स्नान करते हैं, और, कुछ मामलों में, जीवन की शुरुआत में वित्तीय आजादी हासिल करते हैं।

आय स्टेटमेंट का उद्देश्य क्या है?

किसी भी आय स्टेटमेंट का प्राथमिक उद्देश्य किसी कंपनी की कमाई को एक विशिष्ट अवधि के दौरान निवेशकों और प्रबंधकों को रिपोर्ट करना है ताकि वे समझ सकें कि फर्म एक कोर, आर्थिक आधार पर कैसा प्रदर्शन कर रहा है। पुराने दिनों में, लोगों को पी एंड एल स्टेटमेंट के रूप में आय स्टेटमेंट का उल्लेख करना पसंद था, जो "लाभ और हानि विवरण" के लिए कम था।

आय स्टेटमेंट की सीमाएं

यह एक गलती है कि कई नए निवेशक यह मानते हैं कि आय स्टेटमेंट सबसे महत्वपूर्ण वित्तीय विवरण है। नतीजतन, यह अक्सर ध्यान का एकमात्र स्रोत है क्योंकि पूंजी संरचना और नकदी प्रवाह जैसे समान महत्वपूर्ण विचारों को नजरअंदाज किया जाता है; विचार जो फर्म को बना या तोड़ सकते हैं

आखिरकार, अपने शेयरधारकों, वाकोविया, एआईजी, और लेहमैन ब्रदर्स को नुकसान पहुंचाए जाने की वजह से लाभदायक दिखने लगे। पैरों के निशान, बैलेंस शीट, और नकदी प्रवाह के बयान में दफन किए गए खतरे, आय विवरण नहीं हैं, इसलिए सीमाओं के बारे में पता करें।

इन सीमाओं में से एक अनुमानों का उपयोग है बेहतर या बदतर के लिए, आय विवरण में कुछ निश्चित अनुमानों का उपयोग करना आवश्यक है। ये अनुमान अच्छे इरादों के उचित लोगों के बीच भिन्न हो सकते हैं लेकिन वे जरूरी आंकड़ों में अस्पष्टता का एक तत्व पेश करते हैं। कोई भी वास्तव में नहीं जानता कि एक डेस्क या कंप्यूटर, कॉपी मशीन या कॉरपोरेट जेट कितनी देर तक चल रहे हैं लेकिन अवमूल्यन के खर्च का अनुमान लगाया जाना चाहिए। (हम बाद में इस पाठ में इसमें शामिल होंगे) बैंकों को समय से पहले ही पता नहीं है कि उनकी ऋण की कितनी बुरी बुरी जा रही है, लेकिन उन्हें लगता है कि वे उचित तरीके से आय के खिलाफ भंडार रिकॉर्ड करने की जरूरत है। उच्च प्रोफ़ाइल के मुकदमों को समय से पहले भविष्यवाणी नहीं किया जा सकता है, लेकिन संभावित नुकसान की स्थिति में, बैलेंस शीट पर रिजर्व में बैठने के लिए आय स्टेटमेंट पर शुल्क लगाने की आवश्यकता है। नकारात्मक पक्ष यह है कि आर्थिक वास्तविकता को कभी-कभी जानबूझकर या गैर-जानबूझकर अस्पष्ट किया जा सकता है आप "कुक की जार" जैसी दुर्व्यवहार करते हैं, जहां प्रबंधन अच्छा समय के दौरान भंडार को अधिकता देता है, जब चीजें कठिन हो जाती हैं तो वे नंबरों को पैड कर सकते हैं और खुद को अच्छे लग सकते हैं।

व्यय, आय, वित्तीय अनुपात और लाभ मार्जिन की गणना करने के लिए आय स्टेटमेंट विश्लेषण का उपयोग करना

इन कमियों के साथ भी, आय स्टेटमेंट विश्लेषण से कंपनी की कमाई से गंभीर निवेशक या विश्लेषक के मुकाबले ज्यादा पता चलता है। यह महत्वपूर्ण अंतर्दृष्टि प्रदान करता है कि कितना प्रभावी प्रबंधन खर्चों को नियंत्रित कर रहा है, ब्याज आय और व्यय की राशि, और करों का भुगतान निवेशक वित्तीय अनुपात का आकलन करने के लिए आय स्टेटमेंट विश्लेषण का उपयोग कर सकते हैं, जो कि शेयरधारक की कमाई और परिसंपत्तियों (दूसरे शब्दों में, वे अपने नियंत्रण में कितनी अच्छी तरह पैसा निवेश कर रहे हैं) पर व्यवसाय की कमाई कर रहे हैं, वापसी की दर का पता लगाएगा। वे विभिन्न मुनाफे जैसे कि सकल लाभ मार्जिन, ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन और नेट प्रॉफिट मार्जिन की जांच करके कंपनी के मुनाफे को अपने प्रतिस्पर्धियों के साथ तुलना कर सकते हैं।

आय स्टेटमेंट का हमारा विश्लेषण शुरू करना

जैसा कि हम इस निवेश के सबक के माध्यम से प्रगति करते हैं, आपको जॉन बूर विलियम की मूल सच्चाई को याद रखना चाहिए कि एक व्यवसाय केवल लाभ के लायक है जो कि उसके मालिकों के लिए अभी तक प्रलय का दिन तक उत्पन्न करेगा , वर्तमान में वापस रियायती, मुद्रास्फीति के लिए समायोजित आय कथन उन आय की "रिपोर्ट कार्ड" है; कमाई जो अंततः कीमत निर्धारित करती है जिसे आपको व्यवसाय के लिए भुगतान करने के लिए तैयार होना चाहिए।

अपनी कुर्सी पर वापस बैठो, एक वार्षिक रिपोर्ट की प्रतिलिपि लें या 10K, हाल के साल के लिए समेकित आय विवरण पर फ्लिप करें, और इसके माध्यम से कार्य शुरू करें। अंत में, मुझे लगता है कि आपको आश्चर्य होगा कि आपने कितना सीखा है इस अध्याय के अंत में, हम वास्तव में एबरक्रोंबी एंड फिच और ब्राउन सेफ्टी की आय स्टेटमेंट्स के माध्यम से काम करेंगे।

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