व्यापार व्यय कनाडा - बिजनेस टैक्स डिडक्शन नियम

यह कनाडा के छोटे व्यवसायों के लिए कटौती करने योग्य व्यवसाय व्यय की एक सामान्य सूची है। अपने कनाडाई आयकर पर कर कटौती के रूप में उस विशेष व्यावसायिक व्यय का उपयोग करने के बारे में अधिक जानकारी वाले पृष्ठों पर लिंक्ड व्यापार व्यय पर क्लिक करें।

नोट: यह सूची सभी-समावेशी नहीं है अगर आप जिस आइटम को व्यापार कर कटौती के रूप में इस्तेमाल करने की सोच रहे हैं, वह इस सूची में नहीं है, इसका मतलब यह नहीं है कि यह एक वैध व्यापार व्यय नहीं है।

कनाडा राजस्व एजेंसी (सीआरए) एक घटाया व्यवसाय व्यय को "किसी भी उचित वर्तमान व्यय का भुगतान किया या व्यवसाय आय कमाने के लिए भुगतान करना होगा" के रूप में परिभाषित करता है

सामान्य व्यापार व्यय

• लेखा और कानूनी शुल्क (व्यापारिक गतिविधियों से संबंधित)
• विज्ञापन खर्च (यह भी देखें: अपने व्यापार को बढ़ावा देने के लिए 10 कम लागत वाले तरीके)
• ऑटोमोबाइल खर्च (वाहन खर्च के व्यवसायिक उपयोग और एक वाहन की खरीद पर पूंजीगत लागत भत्ते की कटौती - देखें कि क्या आप कनाडा में आयकर पर मोटर वाहन व्यय का दावा कर सकते हैं? और वाणिज्यिक उपयोग के लिए खरीदे गए वाहन पर सीसीए (कैपिटल कॉस्ट अलाउंस) का दावा कैसे करें
• बुरा ऋण
• व्यापार कर और व्यवसाय लाइसेंस
• क्लाउड कंप्यूटिंग सेवा प्रदाता शुल्क
• संग्रह एजेंसी शुल्क
• सम्मेलन और कन्वेंशन शुल्क
• विशेषज्ञ सलाह (उदाहरण के लिए सलाहकार शुल्क)
• ब्याज व्यय (अपने व्यवसाय को चलाने के लिए उधार लिया गया धन)
• बीमा खर्च (इमारतों, मशीनरी या उपकरण के लिए)

इंटरनेट सेवा प्रदाता (आईएसपी) शुल्क (व्यापारिक उपयोग के लिए)

• सदस्यता देय (व्यवसाय से संबंधित संगठनों के लिए, इसमें व्यापार संबंधी प्रकाशनों की सदस्यता भी शामिल है)
• भोजन और मनोरंजन खर्च < कार्यालय किराए पर / पट्टे के खर्च
• कार्यालय आपूर्तियाँ खर्च
• डाक और कूरियर खर्च (नौवहन और वितरण)
• निजी स्वास्थ्य सेवा योजना (पीएचएसपी) प्रीमियम - आप खुद को या किसी भी सदस्य का बीमा करने के लिए भुगतान करते हैं। जब तक आप अपने व्यवसाय में सक्रिय रूप से शामिल होते हैं, और यह आपकी कुल आय का 50% से अधिक का भुगतान करता है
• संवर्धन व्यय
• संपत्ति कर
• मरम्मत एवं रखरखाव के खर्च
• कर्मचारियों के वेतन - वेतन सहित परिवार के सदस्यों (परिवार के सदस्यों को नियोजित करना आय विभाजन द्वारा करों पर बचत करने का एक शानदार तरीका है) ध्यान दें कि आप पारिवारिक सदस्यों को नौकरी के लिए किसी और को भुगतान करने से अधिक वेतन नहीं दे सकते हैं।
• व्यापार सॉफ्टवेयर (उदाहरण के लिए, कार्यालय सूट और टैक्स तैयारी और लेखा सॉफ्टवेयर)
• टेलीफोन / दूरसंचार खर्च
• यात्रा खर्च
• उपयोगिताएँ
• व्यापार व्यय और कर कटौती विशेष रूप से गृह आधारित व्यवसायों के लिए

होम बिजनेस टैक्स डिडक्शन

होम-आधारित व्यवसायों से संबंधित व्यय

• ध्यान दें कि यदि आप घर-आधारित कार्य कर रहे हैं व्यापार आपको व्यक्तिगत व्ययों से खर्च के व्यवसायिक भाग को अलग करना चाहिए।उदाहरण के लिए, आप अपने घर या अपने पूरे बिजली बिल पर सभी बंधक भुगतान काट नहीं कर सकते - आप अपने व्यवसाय के प्रयोजनों के लिए उपयोग किए गए घर के प्रतिशत के आधार पर एक भाग घटा सकते हैं।
• पेरोल कर्मचारी के लिए अन्य कर कटौती

कनाडा या क्यूबेक पेंशन योजना के योगदान के लिए नियोक्ता-भुगतान प्रीमियम

रोजगार बीमा

• श्रमिक मुआवजा बीमारी, दुर्घटना, विकलांगता या आय बीमा योजनाएं
• कर क्रेडिट
• व्यापारिक व्ययों के कटौती के अतिरिक्त, आपके पास विभिन्न टैक्स क्रेडिट्स भी हैं जिनके लिए आपका व्यवसाय योग्य हो सकता है, जिसमें निम्न शामिल हैं:
• वैज्ञानिक अनुसंधान और प्रायोगिक विकास कर क्रेडिट - यदि आपका व्यवसाय वैज्ञानिक अनुसंधान और विकास योग्यता में लगी है टैक्स क्रेडिट के लिए पात्र रहें

निवेश कर क्रेडिट - इसमें शिक्षुता रोजगार सृजन, क्वालीफाइंग संपत्ति में निवेश, बाल देखभाल रिक्त स्थान आदि शामिल हैं (देखें कनाडा के कारोबार के लिए निवेश कर क्रेडिट देखें)

पूंजीगत लागत भत्ते की कटौती > जब आप कर कटौती के रूप में व्यवसाय के व्यय के साथ काम कर रहे हैं, तो आप कैपिटल कॉस्ट अलाउंस (सीसीए) कटौती के बारे में भी जानना चाहेंगे सीसीए आपको भवनों, वाहनों, उपकरण, फर्नीचर और मशीनरी जैसी पूंजीगत संपत्तियों की कीमत में गिरावट की लागत काटने की अनुमति देता है

• सीसीए के बारे में अधिक जानकारी के लिए देखें:
• कनाडा में आयकर को कम करने के लिए 8 9 लघु व्यवसाय कर रणनीतियाँ (धारा 5)

पूंजीगत लागत भत्ता की गणना कैसे करें (सीसीए)

मोटर वाहन सीसीए लागत का दावा कैसे करें

उन रसीदों को रखें

• सुनिश्चित करें कि आप दावा किए गए व्यावसायिक व्ययों के लिए सभी रसीदें बनाते हैं - यदि आप ऑडिटिंग होते हैं या अन्यथा आपके दावे का समर्थन करने के लिए प्राप्तियां प्रदान करने के लिए कहा जाता है और आप उन्हें प्रदान नहीं कर सकते हैं तो संभवतः उन्हें अस्वीकार कर दिया जाएगा
• जब संदेह में एक व्यय के बारे में, अपने एकाउंटेंट के साथ चेक करें

• हमेशा की तरह, अपने एकाउंटेंट या कनाडा राजस्व एजेंसी के साथ जांच करें यदि आप किसी विशेष व्यावसायिक व्यय की कर कटौती की संभावना के बारे में संदेह रखते हैं। खर्चों में कटौती करते समय अत्यधिक आक्रामक होने के कारण सीआरए के ध्यान को आकर्षित करने का एक निश्चित तरीका है। यह एकमात्र स्वामित्व और निर्माण और खाद्य सेवाओं के व्यवसायों के लिए विशेष रूप से सच है (10 रेड फ्लैग देखें जो कि आपके कनाडाई लघु व्यवसाय ऑडिट करेंगे)।

लाभ की उचित उम्मीदें

खर्च को कम करने के लिए, सीआरए के अनुसार आपके व्यवसाय को "लाभ की उचित उम्मीद" होना चाहिए। आप अपने व्यवसाय के बिना किसी अनिश्चित अवधि के व्यापार के खर्च को घटा सकते हैं, अंततः लाभदायक बनने के लिए।

यह भी देखें:

लघु व्यवसायों के लिए आय कर पूछे जाने वाले प्रश्न

कनाडाई कॉर्पोरेट टैक्स के लिए गाइड

8 कर रणनीतियाँ आपके व्यवसाय आयकर कटौती को अधिकतम करने के लिए