म्यूचुअल फंड कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन निर्धारित

म्युचुअल फंड कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन को अक्सर गलत समझा जाता है और इसलिए अप्रत्याशित है। म्यूचुअल फंड का चयन करते समय कोई भी निवेशक आवश्यक होने से अधिक करों का भुगतान नहीं करता है। लेकिन पूंजीगत लाभ वितरण आपको पकड़ से बचा सकते हैं यदि आप परिचित नहीं हैं कि वे क्या हैं और कैसे वे काम करते हैं।

अपने आप को अब पूंजीगत लाभ वितरण के बारे में शिक्षित करें और बेहतर निवेशक बनें।

म्युचुअल फंड कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन क्या होता है

प्रत्येक वर्ष, आम तौर पर वर्ष के पिछले कुछ महीनों में, म्यूचुअल फंड के शेयरधारकों को उनके म्यूचुअल फंड से पूंजी लाभ वितरण प्राप्त करने की संभावना होती है।

पूंजीगत लाभ वितरण द्वारा बेवकूफ़ बनाओ मत। ये अच्छे प्रकार के फायदे नहीं हैं

ये कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन फंड के शेयरों के परिणाम हैं, जैसे कि ऊपर वर्णित माइक्रोसॉफ्ट आईपीओ के साथ यदि फंड मैनेजर स्टॉक के लिए बदलते दृष्टिकोण के कारण शेयर बेचने का फैसला करता है या यहां तक ​​कि अगर फंड को शेयरधारक छूट के लिए नकद जुटाना चाहिए (यदि कोई शेयरधारक निधि के शेयर बेचता है), अगर स्टॉक अधिक समय से व्यापार कर रहा है फंड ने शुरू में इसे खरीदा था, फंड को शेयरधारकों को लाभ का कम से कम 95% वितरित करना होगा।

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पूंजी लाभ का वितरण फंड शेयरधारकों के लिए कर योग्य है जब तक कि फंड कर-आस्थगित खाते (आईआरए, 401 के आदि) में स्वामित्व न हो।

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि एक्सवाईजेड म्यूचुअल फ़ंड 20 साल पहले एक शेयर के 100, 000 शेयर खरीदे थे। निधि $ 50 के लिए आज 100, 000 शेयर बेचता है, जिसके परिणामस्वरूप $ 49 प्रति शेयर के दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ में होता है।

फंड को मौजूदा शेयरधारकों को लाभ वितरित करना चाहिए और शेयरधारकों को उनके कर रिटर्न पर लाभ की रिपोर्ट करना चाहिए।

वितरण का आर्थिक मूल्य क्या है?

हालांकि यह कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन प्राप्त करने के लिए सकारात्मक लगता है, वास्तव में वितरण के लिए कोई सकारात्मक आर्थिक मूल्य नहीं है।

उदाहरण के लिए, एक्सवाईजेड म्यूचुअल फंड वितरण में आगे देखें:

• एक्सवाईजेड म्युचुअल फंड के आपके 1,000 शेयर हैं निधि में प्रति शेयर $ 10 का शुद्ध परिसंपत्ति मूल्य (एनएवी) है निधि में आपका निवेश $ 10, 000 के बराबर है।
• निधि में आपके होल्ड का कुल मूल्य $ 10,000 (प्रति शेयर 10 डॉलर में 1, 000 शेयर) है और आप सभी पूंजी लाभ और लाभांश का पुनर्गठन करते हैं।
• पिछले उदाहरण में वर्णित अनुसार निधि दीर्घकालिक पूंजी लाभ को वितरित करता है पिछला उदाहरण में स्टॉक की बिक्री पर दीर्घकालिक पूंजी लाभ फंड के कुल शुद्ध परिसंपत्ति मूल्य का 10% या प्रति शेयर $ 1 है।
• रिकार्ड की तारीख के रिकॉर्ड के शेयरधारकों को उनके द्वारा प्राप्त होने वाले प्रत्येक शेयर के लिए $ 1 मिलेगा और फंड की एनएवी पूर्व-लाभांश तिथि पर $ 1 कम कर दिया जाएगा।
• परिणामस्वरूप, आपको 1 डॉलर, 000 प्राप्त होते हैं, जो कि फंड में स्वचालित रूप से पुन: निवेश किया जाता है।
• बाजार मूल्य में कोई भी परिवर्तन नहीं मानते हुए, आप अभी भी 10, 000 निधि के पास ही हैं

कैसे? फंड की एनएवी $ 1 की कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन से 9 डॉलर तक कम हो गई थी और आपको 1, 111 के कुल में देने के लिए लाभ का पुनर्निवेश किया गया था। 11 शेयर ($ 9 की नई एनएवी में 1 डॉलर का पुनर्निवेश 111. 11 शेयर)। यदि आपने लाभ पुन: निवेश नहीं किया है, तो आपके पास 1, 000 शेयर 9 डॉलर और 1, 000 नकद होंगे। किसी भी तरह से, आपके पास $ 10, 000 है।

जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, यदि आप कर योग्य खाते में म्यूचुअल फंड होते हैं तो इन पूंजीगत लाभ वितरणों के परिणामस्वरूप टैक्स बिल का नतीजा होगा।

सेवानिवृत्ति योजना (आईआरएएस, 401, आदि) पूंजीगत लाभ वितरण द्वारा प्रभावित नहीं हैं। ध्यान रखें, फायदों का पुनर्गुंतन आपके लागत के आधार पर जोड़ा जाता है - जब फंड का अंत बिक जाता है तो आपके कर योग्य लाभ को कम करता है।

यदि आप कर योग्य खाते में म्यूचुअल फंड रखते हैं तो आप निम्न-टर्नओवर फंडों पर ध्यान केंद्रित करना चाह सकते हैं, जिनमें इंडेक्स फंड और कर-कुशल म्यूचुअल फंड शामिल हैं (यहां तक ​​कि कुछ सक्रिय रूप से प्रबंधित फंडों में कम कारोबार है)। अन्यथा, आपको अपनी फंड कंपनी की वेबसाइट पर आने वाले प्रत्येक वर्ष अक्टूबर के शुरू होने पर यह तय करने के लिए विचार करना चाहिए कि कब और कब पूंजीगत लाभ वितरण होंगे।

अगर वितरण का अनुमान बड़ा हो सकता है, तो आपको फंड के मालिक होने के फायदे और नुकसान का वज़न करना चाहिए। वास्तव में, आप वितरण से बचने के लिए फंड को बेचना चाहते हैं। यदि आप वितरण से बचने के लिए फंड बेचते हैं, तो ध्यान रखें कि यदि आप 30 दिनों के भीतर वापस फंड खरीदते हैं (या तो आपके कर योग्य खाते में या IRA में), तो आप आईआरएस वॉश विक्रय नियमों का पालन करेंगे।