सभी रोथ व्यक्तिगत रिटायरमेंट अकाउंट्स के बारे में

इतने सारे सेवानिवृत्ति खाते के विकल्प उपलब्ध होने के साथ, उन दोनों के बीच मतभेदों की अच्छी लाइनों से भ्रमित होने में काफी आसान है एक रोथ IRA एक प्रकार का व्यक्तिगत रिटायरमेंट बचत खाता है जो कि पारंपरिक आईआरएएस और 401 (के) योजनाओं के समान है, लेकिन कुछ महत्वपूर्ण भिन्न नियम लागू होते हैं।

रोथ IRAs बनाम। अन्य आईआरएएस

अन्य रिटायरमेंट सेविंग प्लानों की तरह, रॉथ IRA के अंदर निवेश आय है जो इसके अर्जित के रूप में नहीं है।

सेवानिवृत्ति में प्रवेश करने से पहले आपको अपनी टैक्स रिटर्न पर आय के रूप में ब्याज या लाभांश की रिपोर्ट नहीं करनी पड़ती है। इसके अलावा अन्य योजनाओं की तरह, पैसा जल्दी बाहर ले जाने के लिए दंड हैं

रोथ आईआरए खातों के बारे में विशिष्टता यह है कि यदि कुछ शर्तों के पूरा होने पर रिटायर होने के बाद धन पूरी तरह से कर मुक्त हो जाए। इसका कारण यह है कि आपको वर्षों में खाते में किए गए योगदानों के लिए कर कटौती नहीं मिलती, इसके विपरीत आप एक परंपरागत इरा के साथ होगा। आप पहले से ही आपके योगदान पर कर चुका चुका है, उस समय जब आपने जो आय प्रदान की थी, और उस पर आय अर्जित नहीं किया गया है, उस पर कर नहीं लगाया गया है। रॉथ IRAs, कर-मुक्त निवेश आय को जमा करने की अपनी क्षमता के कारण बचतकर्ताओं और निवेशकों के लिए एक अद्वितीय कर-योजना के अवसर पेश करते हैं।

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रोथ का एक और फायदा यह है कि आप इस प्रकार के इरा में योगदान कर सकते हैं भले ही आप काम पर सेवानिवृत्ति योजना के तहत आते हैं। यह आमतौर पर अन्य आईआरएएस के मामले में नहीं है।

रोथ IRA के अंदर की बचत बनी हुई है जब तक आप 59 1/2 की उम्र तक नहीं पहुंच पाते हैं, जो कि ज्यादातर सेवानिवृत्ति खातों के मामले में भी है। कुछ अपवाद हैं जो आपको कुछ कारणों से पहले धन निकालने की अनुमति देते हैं। अन्यथा, रोथ आईआरए की प्रारंभिक वापसी 10 प्रतिशत संघीय टैक्स जुर्माना के अधीन है और किसी भी कमाई को वापस ले लिया जा सकता है।

कर-मुक्त रोथ IRA वितरण के लिए मानदंड

रोथ आईआरए से निकासी की गई धनराशि पूरी तरह से करमुक्त होगी यदि:

• वितरण उस तिथि के कम से कम पांच साल बाद किया जाता है जब आप पहली बार रोथ आईआरए, और में योगदान देने के लिए शुरू किया गया था, आप 59 1/2 की उम्र तक पहुँचने के बाद या आप अक्षम हैं, अगर आपकी मृत्यु के बाद वितरण लाभार्थी को दिया गया था, या यदि आपने पहली बार घर खरीदने के लिए वितरण
• साथ में, ये मानदंड कर-मुक्त उपचार के लिए रोथ आईआरए को "योग्यता वितरण" से वापस ले जाते हैं।

गैर योग्यता वितरण के कर उपचार

रोथ IRA खाते से निकासी जो कि योग्यता वितरण के मानदंडों को पूरा नहीं करते आंशिक रूप से कर योग्य हैं रोथ आईआरए में आपका मूल योगदान आपको कर-मुक्त पर वापस कर दिया गया है, लेकिन किसी भी कमाई और वृद्धि पूरी तरह से कर योग्य है। रोथ निकासी का कर योग्य हिस्सा भी 10-प्रतिशत प्रारंभिक वितरण जुर्माना के अधीन है।

कितना आप एक रोथ IRA में योगदान कर सकते हैं?

अधिकतम राशि जो आप रोथ IRA में योगदान कर सकते हैं, 2016 और 2017 के लिए सालाना $ 5,500 है। कैच-अप योगदान के रूप में 50 वर्ष से अधिक उम्र के लोग अतिरिक्त 1, 000 डॉलर का योगदान कर सकते हैं।

यह सीमा पारंपरिक और रोथ आईआरए दोनों पर लागू होती है।

आप एक ही वर्ष में दोनों में योगदान कर सकते हैं, लेकिन आपके योगदान का संयुक्त कुल वर्ष के लिए अधिकतम नहीं हो सकता है। यदि आप अधिकतम से अधिक है, तो आपको अपने कर रिटर्न की नियत तारीख से पहले सुधारात्मक वितरण लेकर समस्या को सही करना होगा।

आय के आधार पर योगदान की सीमाएं

रोथ आईआरए के पास कुछ आय प्रतिबंध हैं, जो उनसे निधि कर सकते हैं। वर्ष के लिए आपकी आय स्तर के आधार पर आपकी वास्तविक रोथ आईआरए योगदान की सीमा को पूरी तरह से घटाया जा सकता है। वास्तव में दो सीमाएं हैं:

पहले को अर्जित आय सीमा कहा जाता है आप साल के लिए योगदान की सीमा या आपकी कमाई की आय में योगदान दे सकते हैं, जो भी कम हो केवल ईआरए प्रयोजनों के लिए, अर्जित आय में डब्ल्यू -2 पर रिपोर्ट किए गए मजदूरी, व्यवसाय या खेती से स्व-रोजगार की आय, और भत्ते शामिल हैं। अगर इन सभी स्रोतों से आपकी आय केवल 5, 000 डॉलर है, तो आप राथ इरा में योगदान कर सकते हैं। यदि यह 30, 000 डॉलर है, तो आप $ 5, 500 की सीमा तक योगदान कर सकते हैं।

• दूसरी सीमा उच्च आय वाले करदाताओं के लिए लागू होती है यह साल के लिए एक करदाता की संशोधित समायोजित सकल आय पर आधारित है और यह निर्धारित करता है कि यदि कोई हो, तो उस आय का एक रोथ IRA में योगदान किया जा सकता है।
• से

से	से	से
एकल		फाइलिंग स्थिति	2016	2017
	से	से	एकल < $ 117, 000	$ 132, 000
$ 118, 000	$ 133, 000	घरेलू के प्रमुख	117, 000	132, 000
118, 000	133, 000	विवाहित फाइलिंग संयुक्त रूप से	184, 000	1 9 4, 000
186, 000	1 9 6, 000	विधवा / एर	184, 000	1 9 4 , 000
186, 000	1 9 6, 000	विवाहित फाइलिंग अलग *	0	10, 000
0 10, 000	स्रोत:	आईआर -2013-86

आईआर-2014-99

पूरे कर वर्ष भर में एक-दूसरे से अलग होने और अलग-अलग रहने पर पति-पत्नी एक व्यक्ति के लिए आय सीमा का उपयोग कर सकते हैं।

• तीन संभावित परिणाम
• यदि आपकी संशोधित AGI ऊपर दिखाए गए "से" राशि से कम है, तो आप रोथ IRA में योगदान सीमा की पूरी राशि तक योगदान कर सकते हैं।
• यदि आपकी संशोधित एजीआई "से" और "से" मात्रा के बीच है, तो रोथ IRA में आपके योगदान सीमित हैं या आईआरएस प्रकाशन 590 में वर्कशीट 2-2 का उपयोग किए गए गणना के अनुसार "चरणबद्ध" हैं।

यदि आपके संशोधित एजीआई "से" राशि से अधिक है, तो आप उस वर्ष के लिए रोथ इरा में योगदान करने के लिए पात्र नहीं हैं।

अधिकांश करदाताओं के लिए, उनकी संशोधित एजीआई आपकी समायोजित सकल आय है, साथ ही किसी भी कर-छूट वाली ब्याज आय 37 और 8 बी फॉर्म 1040 और किसी भी ऊपर की लाइन की कटौती के बारे में बताई गई है, लेकिन कर पेशेवर के साथ जांच करें यदि आप लगता है कि आप "से" सीमा के करीब हैं ताकि आप सुनिश्चित हों।आपका मैजी और एजीआई संभवतया एक ही है यदि आप इनमें से कोई भी कर टूट नहीं लेते हैं।

अन्य सेवानिवृत्ति खातों से फंड परिवर्तित करना

पारंपरिक आईआरए, एक 401 (के) या समान प्री-टैक्स बचत योजना से कर-कटौती करने योग्य फंड रोथ आईआरए में परिवर्तित किए जा सकते हैं, लेकिन इसका मतलब यह है कि कर-डेफोरल । आप संचित आय पर और किसी भी बचत योगदान पर कर का भुगतान करेंगे, जिसके लिए आपने कर कटौती की। इससे टैक्स के बाद के पैसे में प्री-टैक्स फंड परिवर्तित हो जाता है।

रोथ इरा योगदान की सीमाओं के विपरीत, रोथ IRA में परिवर्तित करने के लिए कोई आय प्रतिबंध नहीं है इससे उच्च-आय वाले लोगों के लिए टैक्स प्लानिंग अवसर पैदा होता है जो रोथ आईआरए को पूरी तरह से निधि देने के योग्य नहीं हैं। उच्च आय करदाता एक गैर-कटौती, पारंपरिक इरा को फंड कर सकते हैं, फिर बाद में एक पारंपरिक आईआर को रोथ में परिवर्तित कर सकते हैं।

• कर लाभ और नुकसान का सार
• रोथ IRA के अंदर अर्जित निवेश आय आपकी वार्षिक कर रिटर्न में नहीं दर्ज की गई है
• रोथ इरा से वापसी संघीय स्तर पर पूरी तरह से कर-मुक्त हो सकती है
• रोथ आईआरए में अनिवार्य न्यूनतम वितरण नहीं हैं, जिन्हें आरएमडी के रूप में जाना जाता है। जब तक आप चाहते हैं तब तक आपको पैसे लेने की आवश्यकता नहीं है
• रोथ IRAs वारिस को वार किया जा सकता है और इसलिए आयकर और संपत्ति करों से बच सकते हैं।
• रोथ आईआरए से प्रारंभिक निकासी करों और दंड के अधीन हो सकते हैं
• रोथ IRA को निधि के लिए पात्र होने के लिए आय प्रतिबंध हैं

रोथ आईआरए में होने वाले नुकसान कर कटौती केवल अगर आप खाते को पूरी तरह से बाहर निकालते हैं, जो हमेशा लाभप्रद साबित नहीं हो सकता है