एक स्व-कार्यरत टैक्स आश्रय के रूप में एक व्यक्तिगत रूथ 401 (के) का उपयोग करके

एक दशक पहले, कांग्रेस ने 411 (के) योजना के एक नए प्रकार के निर्माण को अधिकृत किया जिसे रोथ 401 (के) कहा जाता था। जैसा कि आप अनुमान लगा सकते हैं, यह राउंड इआरए के 401 (के) समतुल्य बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया था, जिसके लिए निवेशक बाद में टैक्स फंड (कोई कर कटौती) में योगदान नहीं करता है, लेकिन विनिमय में, फिर से करों का भुगतान कभी नहीं करना होगा खाते से पूंजीगत लाभ, लाभांश, ब्याज या भविष्य के निकासी में से कोई भी, नियमों का पालन किया गया है और इस बीच कोई वैधानिक समायोजन नहीं है।

हालांकि यह उबाऊ हो सकता है, इस अंतर का मतलब है कि रोथ 401 (के) सभी इरादों और प्रयोजनों के लिए, संयुक्त राज्य अमेरिका के इतिहास में कभी भी सबसे अच्छा टैक्स आश्रयों में से एक है। कुछ भी ऐसा नहीं है कि आप इतने पैसे निकालने की अनुमति दे रहे हैं, कई दशकों तक यह परिसर कर लेते हैं, और फिर कभी भी संघीय या राज्य सरकारों को कभी भी कुछ भी भेजने के बिना निष्क्रिय आय को छोड़ दें। स्व-नियोजित व्यक्तियों और उनके पत्नियों के लिए जो किसी भी कर्मचारी के बिना काम करते हैं, तथा तथाकथित "एक-पार्टिसिपेंट रोथ 401 (के) प्लान" की स्थापना की जाती है, या अधिकतर व्यक्तिगत रूथ 401 (के) के रूप में जाना जाता है, इनमें से एक हो सकता है शस्त्रागार में सबसे असाधारण संपदा निर्माण उपकरण

व्यक्तिगत रूथ 401 (के) प्लान क्या है?

सभी उद्देश्यों और उद्देश्यों के लिए, एक व्यक्तिगत रोथ 401 (के) योजना एक व्यवसाय द्वारा स्थापित रोथ 401 (के) योजना के समान है, सिवाय इसके कि स्वयं-नियोजित व्यक्ति के पास कोई कर्मचारी नहीं है इससे, तथाकथित "भेदभाव परीक्षण" जैसी परेशानियों से बचने के लिए संभव है, जिसमें सूत्रों की गणना शामिल है ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि आप उच्च भुगतान करने वाले अधिकारियों के पक्ष में नहीं हैं; एक विवादास्पद बिंदु, और संभवत: आपके पति या पत्नी, केवल शामिल लोग हैं

यह स्वयं-नियोजित पुरुषों और महिलाओं के लिए आदर्श रूप से अनुकूल है, जिनके पास कोई कर्मचारी नहीं है, कोई भी कर्मचारी नहीं है, बहुत सारे फ्रीलान्स काम करता है, परामर्श से आय उत्पन्न करता है या अन्यथा उन गतिविधियों में संलग्न होता है जो परिणामस्वरूप अर्जित आय। अपने निकटतम प्रतिद्वंद्वी के विपरीत, एसईपी-इआरए, कभी-कभी डब "स्व-कार्यरत 401 (के)" ने योगदान सीमा और मिलान की गणना के तरीके के कारण हर बारह महीनों में थोड़ा अधिक पैसा अलग करना संभव बना दिया है

कैसे एक रोथ 401 (के) प्लान वर्क्स काम करता है

यह दिखाता है कि सुपर-सेवर और आक्रामक निवेशकों के लिए यह कितना ज़रूरी हो सकता है: सही परिस्थितियों में, 2015 में एक सफल विवाहित दंपति को $ 106 तक लगाया जा सकता है, इनमें से दो के बीच 000 इन टैक्स आश्रयों में परिप्रेक्ष्य के लिए, 30 वर्षीय एक अमीर पति और पत्नी को चित्र बनाएं, जो घरेलू आय वितरण के शीर्ष पर हैं। उन्होंने अपनी नई सेवानिवृत्ति प्रणाली को सेटअप किया और इसे निधि, 35 साल के लिए हर साल अपने निवेश पर एक अच्छी रकम कमाई, कभी भी एक व्यक्तिगत रोथ 401 (के) अंश नहीं लापता।अंशदान की सीमा में संभावित भविष्य की बढ़ोतरी को पूरी तरह से अनदेखा करते हुए तथा तथाकथित "कैच-अप" योगदान, जो कि 50 वर्ष या उससे अधिक सालाना 65 साल के होने तक, और भी अधिक धन जमा करने की अनुमति देते हैं, वे बैठे होंगे $ 28, 728, 583 में कर मुक्त धन एक अनुमानित 3% लाभांश उपज के साथ, वे प्रति वर्ष नकद लाभांश के आसपास $ 861, 857 इकट्ठा होंगे। वे उस पैसे को वापस कर सकते हैं और वर्तमान नियमों के तहत उनकी कर की दर कुछ नहीं होगी शून्य। हम $ 71, 821+ प्रति माह ठंड, तरल, नकदी आय में बात कर रहे हैं और इसमें से कोई भी ट्रेजरी विभाग में नहीं जा रहा है। यदि वे चाहें, तो वे पूरे खाते पर छापे और सभी प्राचार्य खर्च कर सकते हैं।

(बेशक, आपको क्रय शक्ति के बराबर 35 साल के अनुमान के लिए मुद्रास्फीति समायोजन करने की आवश्यकता होगी, लेकिन यह अभी भी बहुत सारी नकदी की घड़ी की तरह आती है।)

यह धन-निर्माण-ऑन-स्टेरॉयड सुविधा व्यक्तिगत राथ 401 (के) ने कांग्रेस के कुछ सदस्यों और यहां तक ​​कि राष्ट्रपति ओबामा को भी चिंतित किया है, जो खाता संतुलन पर सीमा निर्धारित करना चाहते थे, आप अपने रॉथ इरा या अन्य सेवानिवृत्ति खातों में बनाए रख सकते हैं, शायद इसे $ 3, 000, 000 में कैप कर सकते हैं। राजनीतिक इच्छाशक्ति यह करने के लिए नहीं है, फिर भी, लेकिन वह बदल सकती है, इसलिए यह एक जोखिम है जिसे आप पर विचार करना चाहिए। इसके बावजूद, आप अभी भी बेहतर होने की अपेक्षा चाहते हैं, अन्यथा आप व्यक्तिगत रूथ 401 (कश्मीर) को एक कानूनी संरचना के रूप में इस्तेमाल नहीं करते थे, जिसके माध्यम से आप अपना ब्लू चिप स्टॉक लौकिक केक अभी भी मिठाई होने जा रहा है, यह सिर्फ मीठा की बात है

स्व-कार्यरत व्यक्तियों के लिए कमियां जो व्यक्तिगत रोथ 401 (के)

सेट करना चाहते हैं, अक्सर जब आप योग्य हैं, तो कुछ चीजें हैं जो व्यक्तिगत रूप से रोथ 401 (के) को थोड़ा कम बनाती हैं आदर्श से इनमें शामिल हैं:

• व्यक्तिगत रूथ 401 (के) योजना की स्थापना के लिए काफी प्रारंभिक कागजी कार्रवाई हो सकती है यह इसके लायक है।
• रोथ आईआर के विपरीत एक व्यक्तिगत रोथ 401 (के), 70 साल की उम्र तक पहुंचने के बाद अनिवार्य वितरण आवश्यक है। 5 वर्ष पुराना है। हालांकि, आप अपने व्यक्तिगत रूथ 401 (के) संपत्ति को अपने रॉथ ईआरए पर रोल करने में सक्षम हो सकते हैं, एक बार जब आप अब नौकरी नहीं करते हैं, प्रभावी ढंग से इस बारे में मिलते हैं। आपको एक योग्य कर विशेषज्ञ के साथ परामर्श किए बिना इस तरह की रणनीति का पूरी तरह से प्रयास नहीं करना चाहिए, जो आपकी स्थिति में किया जा सकता है या नहीं, यह लिखित रूप में पुष्टि करने में सक्षम होना चाहिए।
• राथ टैक्स लाभ 2010 में समाप्त होने जा रहे थे लेकिन कांग्रेस ने इसे पेंशन संरक्षण अधिनियम 2006 में विस्तारित करने का निर्णय लिया। यह सैद्धांतिक रूप से संभव है कि यह कार्यक्रम कुछ दिन खत्म हो सकता है लेकिन इससे आपको कई फायदों का आनंद नहीं उठाना चाहिए वर्तमान रूथ 401 (के) के रूप में मौजूद एक नियमित, सादे वेनिला ब्रोकरेज खाते से अभी भी बेहतर है।
• सभी ब्रोकरेज घरों में व्यक्तिगत रोथ 401 (के) उत्पादों की पेशकश नहीं है, क्योंकि यह दिन और उम्र में लगता है। फिलहाल, ई-ट्रेड और मोनार्ड करते हैं लेकिन चार्ल्स श्वाब, दुनिया में सबसे बड़ी ब्रोकरेज घरों में से एक नहीं है!जब मैं इस मामले पर एक ग्राहक सेवा प्रतिनिधि से बात करता था, तो वे कोई मार्गदर्शन नहीं दे सकते हैं कि प्रबंधन ने ऐसे अविश्वसनीय टैक्स आश्रय की पेशकश को क्यों अनदेखा किया था, जब कई प्रतियोगियों ने किया, और न ही भविष्य में ऐसा करने का उनका कोई इरादा सुनिश्चित करने के लिए। फिर, ये अलग-अलग वित्तीय संस्थानों के बीच आपकी परिसंपत्तियों में विविधता लाने के अलावा कोई गंभीर चिंता नहीं है।
• आप राथ 401 (के) योगदानों के बारे में अपना विचार नहीं बदल सकते हैं, उन्हें अपने परंपरागत 401 (के) में रोलिंग कर कर कटौती कर सकते हैं, बाद में एक बार जब यह किया जाता है, यह किया जाता है लंबे समय तक चलने में यह एक बेहतर सौदा है, इसलिए मैं इसे बहुत अधिक शिकायत के बिना स्वीकार करने की सलाह देता हूं। यह एक त्रासदी नहीं है
• ज्यादातर परिस्थितियों में, व्यक्तिगत रोथ 401 (के) से अधिक $ 250, 000 की आस्तियों के साथ योजना के लिए फॉर्म 5500-एसएफ़ पर एक वार्षिक आईआरएस फाइलिंग की आवश्यकता होती है आप विभाग के श्रम विभाग से प्राप्त करते हैं और, वर्तमान में, यह केवल तीन पृष्ठों है। हां, यह एक दर्द है, लेकिन क्या हर साल राजनीतिज्ञों के हाथों से हजारों, या लाखों, अपने परिवार की निवल मूल्य के मूल्यों को रखने के लिए थोड़ा सा काम नहीं है, जो इसे खर्च करेगा?

बावजूद, मैं तर्क करता हूं कि जो कोई इन करों के आश्रयों का लाभ ले सकता है, संभवतः उन्हें चाहिए बहुत कम से कम, यह आपके योग्य कर सलाहकार के साथ एक विषय की सदस्यता के लिए विषय पर गंभीरता से चर्चा करता है। असली दुनिया डॉलर और सेंट के संदर्भ में गहरा प्रभाव है।