यूटीएमए, कवरडेल और अन्य खातों के लिए निकासी नियम

जब परिवार एक परिवार में तंग हो जाता है, तो कुछ माता-पिता सोचते हैं कि वे पैसे की एक्सेस करने के बारे में सोचना शुरू करते हैं, जिससे उन्हें कॉलेज बचत खातों में डाल दिया जाता है ताकि वे समाप्त हो जाएं। वे संघीय वित्तीय सहायता के माध्यम से कितना पैसा उपलब्ध है, या वे लागत को कवर करने के लिए भविष्य में संघीय छात्र ऋण नहीं लेना चाहते हैं, लेकिन वे क्या कर सकते हैं, जब वे गैर-महाविद्यालय के प्रयोजनों के लिए तुरंत धन की आवश्यकता के बारे में जानकारी न हो।

इस प्रकार का एक निर्णय हल्के ढंग से नहीं किया जाना चाहिए क्योंकि इससे आपके बच्चे को कॉलेज का भुगतान करने की क्षमता पर असर पड़ सकता है। लेकिन, अगर पैसे की सख्त जरूरत है, तो माता-पिता को यह अवश्य पता होना चाहिए कि यूटीएमए और यूजीएमए कस्टोडियल अकाउंट्स, सेक्शन 52 9 प्लान अकाउंट्स और कर्वडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट्स से गैर-कॉलेज खर्च के लिए कॉलेज फंड को वापस लेने के लिए अलग-अलग नियम और टैक्स के प्रभाव हैं।

यूटीएमए और यूजीएमए वापसी नियम

यूजीएमए और यूटीएमए हिरासत के खातों में वयस्कों को एक नाबालिग के लिए एक वित्तीय उपहार बनाने की अनुमति मिलती है, और खाते के संरक्षक के रूप में किसी को भी (स्वयं सहित) नाम भी देते हैं। महत्वपूर्ण शब्द यहां है "उपहार "इन खातों में पैसा, एक बार दिया गया, मामूली की कानूनी संपत्ति है। संरक्षक का काम इसे सुरक्षित रखना और समझदारी से निवेश करना है, ताकि किसी नाबालिग को किसी दिन से इसका फायदा मिलेगा।

यूजीएमए और यूटीएमए खातों को अक्सर कॉलेज के लिए भुगतान करने के लिए उपयोग किया जाता है, लेकिन इसका उपयोग किसी भी खर्च के लिए भी किया जा सकता है।

इसमें टीम के खेल जैसे अवकाश गतिविधियों में रहने की मूलभूत लागतों से कुछ भी शामिल हो सकता है संरक्षक को यह साबित करने में सक्षम होना चाहिए कि पैसे के उपयोग से मामूली सीधे लाभ होता है।

यूजीएमए या यूटीएमए खाते से पैसा लेने पर कोई आईआरएस दंड नहीं है, लेकिन संभव है कि खरीदी गई निवेशों में एक निश्चित समय से कम समय पर समर्पण प्रभार या निकास शुल्क हो सकता है।

बच्चे के यूजीएमए या यूटीएमए खाते में निवेश के परिसमापन पर किए गए मुनाफे को आम तौर पर बच्चे के टैक्स रिटर्न पर सूचित किया जाता है, लेकिन माता-पिता के टैक्स रिटर्न पर कुछ या सभी को शामिल किया जा सकता है, इस पर निर्भर करता है कि परिवार कैसे अपने संघीय करों को दर्ज करता है

धारा 52 9 योजना निकासी नियम

धारा 52 9 खाते माता-पिता को यूजीएमए और यूटीएमए खातों से अधिक नियंत्रण रखने की अनुमति देने के लिए डिज़ाइन किए गए थे। किसी व्यक्ति ने धारा 52 9 खाते में योगदान दिया है, किसी भी कारण से किसी भी समय उनके पैसे का उपयोग कर सकते हैं। उन्हें किसी को भी समझाए जाने के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं है, और यह बच्चे के लाभ के लिए नहीं है।

यहाँ सावधानी यह है कि जो पैसा 52 9 योजना से निकाला गया है जिसका उपयोग उच्च शिक्षा के खर्चों के लिए नहीं किया गया है वह 10 प्रतिशत जुर्माना और मुनाफे पर आयकर के अधीन होगा। कोई अंतर्निहित निवेश भी आपको एक समर्पण शुल्क लगा सकते हैं।

उदाहरण के लिए, अगर आप $ 5000 000 के मुकाबले $ 5200 की एक योजना 52 9 योजना में डालते हैं, तो आपके पास 15,000 डॉलर का मूल्य है यदि यह गैर-कॉलेज के प्रयोजनों के लिए पूरी रकम वापस ले ली गई है, तो आपको आयकर और 5000 डॉलर के लाभ पर 10 प्रतिशत जुर्माना देना होगा।

कवरडेल शिक्षा बचत खाता (ईएसए) निकासी नियम कवरडेल ईएसए पर गैर-कॉलेज वापसी नियम धारा 52 9 योजना नियमों और यूजीएमए / यूटीएमए नियमों के बीच कहीं गिर जाते हैं।

निवेश किए गए धन को बच्चे को एक उपहार माना जाता है, लेकिन यह किसी और लाभार्थी को लुढ़का जा सकता है अगर पहले 30 साल की उम्र तक क्वालीफाइंग शिक्षा खर्च न हो।

बेहतर अभी तक, आपको इसका उपयोग करने की ज़रूरत नहीं है केवल कॉलेज की लागत के लिए खाते जब आप इसे भोजन या कपड़ों के लिए नहीं इस्तेमाल कर सकते हैं, जैसा कि आप यूजीएमए या यूटीएमए खाते के साथ कर सकते हैं, आप कॉलेज से पहले अन्य शैक्षणिक लागतों के लिए इसका इस्तेमाल कर सकते हैं। इन लागतों में के -12 निजी स्कूल ट्यूशन, ट्यूशन, किताबें, स्कूल वर्दी, और तकनीक (एक कंप्यूटर या लैपटॉप) शामिल हो सकते हैं।

इसलिए, यदि आप धन पर तंग हैं और एक आच्छादन ईएसए हैं, तो आप अपनी जेब से पैसा खर्च करने की तुलना में हाई स्कूल ट्यूशन या स्कूल की वर्दी के लिए खाते से वापसी करने के लिए बेहतर हो सकते हैं। यदि धन "योग्य" शैक्षिक व्यय के लिए उपयोग किया जाता है, तो पैसा पूरी तरह से कर मुक्त हो सकता है।

यदि योग्य शिक्षा उद्देश्यों के लिए इसका इस्तेमाल नहीं किया गया है, तो वितरण का हिस्सा जो कि लाभ का प्रतिनिधित्व करता है, लाभार्थी (बच्चे) को आय के रूप में लगाया जाता है, और यह भी एक अतिरिक्त 10 प्रतिशत जुर्माना के अधीन है