क्या व्यवसाय व्यय कर-योग्य है?

हर व्यवसाय खर्च व्यय करता है स्वतंत्र ठेकेदारों, सलाहकारों, और फ्रीलांसर सॉफ्टवेयर, कंप्यूटर के लिए भुगतान करते हैं, या अपनी जेब से बाहर जाकर अपनी नौकरी को आसान बनाते हैं। निगमित व्यवसायों के लिए, खर्च घटाने में सक्षम होने से उनका व्यवसाय कर कम हो जाएगा। एकमात्र मालिकों के लिए, खर्च में कटौती करने में सक्षम होने से नियमित आयकर और स्वयंरोजगार कर में कमी आ जाती है तल - रेखा?

अपने सभी व्यापारिक खर्चों का ट्रैक रखने से आपकी कर देनदारियों को कम करने का एक लंबा रास्ता तय होगा।

एक वैध व्यवसाय व्यय क्या है?

बुनियादी परिभाषा यह है कि आपके व्यापार या व्यवसाय के लिए एक व्यय "साधारण और आवश्यक" होना चाहिए। यह परिभाषा सीधे टैक्स कोड (आंतरिक राजस्व संहिता 162, खजाना विनियमन अनुभाग 1 162-1 भी देखें) से बाहर आता है। "एक साधारण व्यय," आईआरएस प्रकाशन 535 में कहते हैं, "व्यापार व्यय" वह है आम और आपके उद्योग में स्वीकार किए जाते हैं। एक आवश्यक व्यय वह है जो आपके व्यापार या व्यापार के लिए सहायक और उचित है। "

खर्च का विश्लेषण करते समय हम पांच भेद करते हैं। हम व्यावसायिक व्ययों से निजी खर्च अलग करते हैं हम व्यावसायिक खर्चों को तीन व्यापक प्रकारों में विभाजित करते हैं: माल की लागत, पूंजी व्यय, और घटाया व्यय कुछ खर्च केवल आंशिक रूप से घटाया जा सकता है या बिल्कुल भी घटाया नहीं हो सकता है। इस प्रकार, पांच भेद इस प्रकार हैं:

1. व्यक्तिगत खर्च
2. व्यापारिक खर्च
3. बेची गई वस्तुओं की लागत
4. पूंजीगत खर्च
5. घटाया खर्च

व्यावसायिक व्यय से व्यक्तिगत रूप से अलग करना

जब कोई व्यय आंशिक रूप से व्यक्तिगत और आंशिक रूप से व्यापार से संबंधित हो, तब समस्याएं उत्पन्न होती हैं। एक सामान्य उदाहरण: एक फ्रीलांसर एक कार्यालय के रूप में उसके घर में एक कमरे का इस्तेमाल कर सकता है इस स्थिति में, हम कार्यालय और पूरे घर के वर्ग फुटेज को मापते हैं, और प्रतिशत का पता लगाते हैं।

इस प्रतिशत का उपयोग साझा व्यय, जैसे किराया, बीमा, और उपयोगिताओं के व्यावसायिक भाग को मापने के लिए किया जाएगा इन खर्चों का व्यवसायिक भाग होम ऑफिस कटौती का हिस्सा बन जाएगा, जबकि बाकी खर्च निजी प्रकृति में होगा।

सामान्य नियम: "आम तौर पर, आप व्यक्तिगत, जीवित या पारिवारिक व्यय काट नहीं कर सकते हैं। हालांकि, अगर आपके पास कुछ ऐसा व्यवसाय है जिसका उपयोग आंशिक रूप से व्यापार के लिए किया गया है और आंशिक रूप से व्यक्तिगत उद्देश्यों के लिए है, तो व्यापार और व्यक्तिगत पार्ट्स। आप व्यापार का हिस्सा घटा सकते हैं "(आईआरएस, प्रकाशन 535, व्यापारिक व्यय, व्यक्तिगत बनाम व्यापार व्ययों पर अनुभाग)।

बहीखाता पद्धति: आपके सभी खर्चों का ट्रैक रखें इस तरह आप अपने खर्चों की समीक्षा कर सकते हैं और अपने अकाउंटेंट से पूछ सकते हैं कि उनमें से कोई भी कर-कटौती योग्य हो सकता है।

माल की कीमत बेची गई

बेची गई माल की लागत सूची और वस्तुओं से संबंधित चीजों के लिए खर्च होती है Iनिर्माताओं, थोक विक्रेताओं, और खुदरा विक्रेताओं वे उत्पाद या पुनर्विक्रय के लिए खरीद की लागत को ट्रैक।

सामान्य नियम: "यदि आपका व्यवसाय उत्पाद बनाती है या पुनर्विक्रय के लिए उन्हें खरीदता है, तो आपको आम तौर पर प्रत्येक कर वर्ष की शुरुआत और समाप्ति पर माल की कीमत निर्धारित करने के लिए मूल्य का मूल्यांकन करना चाहिए।

आपके व्यावसायिक व्यय में से कुछ बेचे जाने वाले माल की कीमत का आकलन करने में शामिल हो "(आईआरएस, प्रकाशन 535, व्यापारिक व्यय, माल की कीमत पर अनुभाग बेचा)

विस्तृत स्पष्टीकरण के लिए, देखें प्रकाशन 334, लघु व्यवसाय के लिए टैक्स गाइड, अध्याय 6, बेचे गए सामान की लागत को कैसे आंकड़ा जाए। प्रकाशन 538, लेखांकन अवधि और विधियों के आविष्कार खंड भी देखें।

पूंजी व्यय कुछ खर्च संपत्ति के रूप में दर्ज किए जाते हैं और समय-समय पर अवमूल्यन के कारण उनकी लागत बरामद की जाती है इस तरह के खर्चों को पूंजीगत संपत्ति कहा जाता है क्योंकि उनकी लागतों को व्यापार की संपत्ति के रूप में पूंजीकृत किया जाता है और लागत का मूल्य अवमूल्यन के माध्यम से घटाया जाता है। पूंजीगत व्यय के उदाहरण में कंप्यूटर, फर्नीचर, उपकरण और रीयल एस्टेट शामिल हैं

सामान्य नियम: "आपको तीन प्रकार की लागतों का लाभ उठाना चाहिए: व्यवसाय शुरू करना लागत, व्यापारिक संपत्ति और सुधार।" (प्रकाशन 535)

व्यापार व्यय का ट्रैक रखना

व्यक्तिगत तौर पर, मैं अपनी आय और व्यय को ट्रैक करने के लिए एक पूर्ण-फ़ीचर्ड लेखा सॉफ्टवेयर का उपयोग करता हूं। लेकिन फिर मैं एक अकाउंटेंट हूं और क्विकबुक, सेज पेचट्री और माइक्रोसॉफ्ट ऑफिस अकाउंटिंग जैसे सॉफ़्टवेयर का इस्तेमाल करने में सहज महसूस करता हूं। मैं इन कार्यक्रमों को छोटे व्यवसायों के लिए अत्यधिक अनुशंसा करता हूं। पूर्ण विशेषताओं वाले लेखांकन सॉफ़्टवेयर का उपयोग करना आपकी कंपनी के स्वास्थ्य पर नजर रखने में आपकी सहायता करेगा।

पूर्ण-विशेषताओं वाले लेखांकन कार्यक्रमों में उपयोग करने के लिए कुछ समय लग सकता है और सभी सुविधाओं और उपयोगिताओं के साथ निराश होने में आसान है तो फ्रीलान्स पेशेवरों के लिए, मैं व्यक्तिगत वित्त सॉफ्टवेयर का उपयोग करने की सलाह देता हूं शीर्ष विकल्प यहां हैं Intuit's Quicken या Microsoft Money दोनों कार्यक्रम बहुत आसान होते हैं और आपके सभी वित्तों को ट्रैक कर सकते हैं, न कि आपके व्यवसाय के खर्चों को भी।

एक अतिरिक्त बोनस के रूप में, बेहतर कर सॉफ़्टवेयर प्रोग्राम आपको सिकॉन या मनी से डेटा आयात करने की अनुमति देता है। अपनी कर की तैयारी प्रक्रिया को यथासंभव चिकनी बनाने के लिए, मैं यह सुनिश्चित करने के लिए कुछ समय बिताने का सुझाव देता हूं कि आपके व्यय श्रेणियां ठीक से स्थापित की जाती हैं आप सभी निजी वित्त और लेखा सॉफ्टवेयर में श्रेणियां जोड़, हटा सकते हैं, और संशोधित कर सकते हैं सहज, श्रेणियों को याद रखने में आसान होने से, आप सार्थक रिपोर्ट तैयार कर सकेंगे और अधिकतर कार्यक्रम आपको श्रेणियों से कर रूपों पर विशेष लाइन आइटमों को लिंक करने देंगे। इसे स्थापित करने से आप अपने करों को तैयार करने में कितने समय खर्च कर सकते हैं, यह कम करने के लिए एक लंबा रास्ता तय कर सकते हैं।

मैंने जो लेखांकन कार्यक्रम का उल्लेख किया है, वह लाभ और हानि की रिपोर्ट बना सकता है (लेखाकारों द्वारा आय विवरण)। ये रिपोर्ट आपकी विश्लेषण करने में मदद करती हैं कि आपका फ्रीलांस बिजनेस कैसा चल रहा है, आप लाभकारी हैं, और आप अपने पैसे कैसे खर्च कर रहे हैं यदि आप एक कर एकाउंटेंट को किराए पर लेने का निर्णय लेते हैं, तो ये रिपोर्ट आपके कर रिटर्न की तैयारी में तेजी लाने के लिए