अपनी डिफर्ड कॉप प्लान चुनाव कैसे करें

कई लोगों को योजनाबद्ध होने की संभावना है कि वे अपने स्थगित किए गए कॉप भुगतान को ऐसे तरीके से कैसे प्राप्त कर सकते हैं जिससे उनकी बहु-वर्षीय कर देयता कम हो सकती है। अफसोस की बात है, यह शायद ही कभी होता है। इसके बजाय, जब लोग अपने आस्थगित मुआवजे को प्राप्त करेंगे, तब के रूप में यादृच्छिक चुनाव करते हैं और इसके परिणामस्वरूप वह कर भुगतान होता है जो कर योग्य नहीं होता है और कर दायित्व में परिणाम होता है जो उस की तुलना में अधिक है।

आस्थगित क्षतिपूर्ति योजनाओं (एनक्यूडीसी या गैर-योग्य आस्थगित मुआवजे के रूप में संदर्भित) पर एक नज़र डालें, वे कैसे काम करते हैं, और एक जीवन के संदर्भ में देखेंगे कि उनका उपयोग कैसे किया जा सकता है -लॉफ्ट सेवानिवृत्ति आय योजना

आपका डिफर्ड कॉप प्लान कैसे काम करता है

प्रत्येक आस्थगित कम्पनी योजना अलग है प्रत्येक योजना में एक आधिकारिक योजना दस्तावेज है जो उस योजना के नियमों को बताता है। अपने नियोक्ता योजना की विशिष्ट शर्तों को जानने के लिए आपको अपनी योजना दस्तावेज़ की एक प्रति की अनुरोध करना होगा। तीन प्रमुख चीजें हैं जो आप अपने आस्थगित कम्पनी योजना शर्तों के बारे में जानना चाहेंगे

धन कैसे योजना में जाता है
फंड कैसे कर रहे हैं
योजना के बाहर धन कैसे आता है

1 धन कैसे योजना में जाता है

कुछ योजना कर्मचारियों और नियोक्ता योगदान की अनुमति देते हैं; दूसरों को केवल एक प्रकार के योगदान की अनुमति है

कर्मचारी योगदान - जब आप अपने वेतन या बोनस के एक हिस्से को स्थगित करने का चुनाव करते हैं, तो आप एक नामांकन फ़ॉर्म को पूरा करेंगे या चुनाव फार्म का लाभ उठा सकते हैं। आप उस राशि को निर्दिष्ट करेंगे जो आप योजना में स्थगित करना चाहते हैं, और आपको भविष्य की भुगतान तिथि भी चुननी होगी। उचित योजना के साथ, आप एक भुगतान तिथि चुन सकते हैं जो एक जीवन-काल सेवानिवृत्ति आय योजना के साथ समन्वित हो जाएगी।

नियोक्ता योगदान - यदि नियोक्ता योगदान होना है तो आपके नियोक्ता आपको यह बताएंगे कि कंपनी के लिए सक्षम होने के लिए कितनी और किस परिस्थितियों को पूरा किया जाना चाहिए (जैसे लाभप्रदता मेट्रिक्स) इन योगदानों को बनाने के लिए

2। कैसे फंड कर हैं

कर्मचारी योगदान - आप योजना में शामिल राशि से FICA (पेरोल करों) का भुगतान करेंगे। पेरोल कर आपके पेचेक के हिस्से से बाहर आ जाएगा जो कि योजना में स्थगित नहीं है।
नियोक्ता योगदान - नियोक्ता योगदानों के साथ, एफआईसीए कर आम तौर पर उन अंशों में बकाया जाता है जब आप उन योगदानों में निहित होते हैं नियोक्ता योगदान आमतौर पर एक निहित कार्यक्रम के अधीन होते हैं - जिसका अर्थ है कि आपको नियोक्ता के साथ एक निश्चित अवधि के लिए रहना होगा ताकि वह आपके लिए योगदान किए गए सभी निधियों को प्राप्त करने के योग्य हो। इस प्रकार यदि आप जल्दी छोड़ दिया तो आप किसी भी मात्रा में एफआईसीए कर का भुगतान नहीं करेंगे, जिसके लिए आप निहित आवश्यकताओं को पूरा नहीं कर पाए हैं।

किसी भी प्रकार के योगदान के साथ, आईआरएस के अनुसार आप एनक्यूडीसी योजना में जमा होने वाली किसी भी निवेश आय पर एफआईसीए करों का भुगतान नहीं करेंगे, लेकिन जब आप योजना से बाहर आते हैं और आपको भुगतान किया जाता है, तो आप इनकमिंग पर आयकर का भुगतान करेंगे ।यह वह जगह है जहां कर नियोजन के अवसर मौजूद होते हैं - जिस तरह से आप चुनते हैं कि धन कैसे योजना से बाहर आएगा

3। पैसे कैसे निकलता है

जब आप अपने आस्थगित कम्पनी योजना में पैसे डालते हैं, तो आपको यह चुनना होगा कि यह कैसे और कब वापस भुगतान किया जाएगा। ज्यादातर समय यह एक अदम्य चुनाव है (जिसका अर्थ है कि आप इसे बाद में नहीं बदल सकते हैं) और सबसे पहले पहले भुगतान को आम तौर पर होने की इजाजत दी जाती है, उस वर्ष से तीन साल जो आपने धन को योजना में डाल दिया था।

एकमुश्त राशि - कुछ योजनाएं केवल एकमुश्त वितरण विकल्प प्रदान करती हैं उदाहरण के लिए, आप एक साल के लिए पांच साल, सात साल या दस साल का भुगतान करने के लिए एकमुश्त राशि का चुनाव कर सकते हैं, जिससे आप आय को स्थगित कर सकते हैं।
किस्त का भुगतान - कुछ योजनाओं को एक किस्त में भुगतान करने के लिए विकल्प प्रदान करते हैं - उदाहरण के लिए दस साल की अवधि में जो आज से पांच साल से शुरू होगा

आप योजना के योगदान के प्रत्येक वर्ष के लिए पेआउट चुनाव करते हैं

कुछ योजनाओं के साथ आप विभिन्न प्रकार के योगदानों के लिए विभिन्न पेआउट विकल्प चुन सकते हैं; उदाहरण के लिए, अपने स्वयं के आस्थगित मात्रा में एक किस्त भुगतान और नियोक्ता पर एकमुश्त राशि का भुगतान राशि में योगदान दिया।

आपका पेआउट चुनाव बदलना

हालांकि पेआउट चुनाव को अपरिवर्तनीय माना जा सकता है - कई मामलों में, आप वास्तव में, उन्हें बदल सकते हैं - लेकिन बदलाव करने की आपकी क्षमता प्रतिबंधों के साथ आएगी।

उदाहरण के लिए, एक प्रमुख स्थगित COMP योजना इसका वर्णन करता है, "आप अपनी पेआउट तिथि को स्थगित कर सकते हैं लेकिन पहले अनुसूचित वितरण तिथि से 12 महीने पहले नोटिस देना चाहिए।

और नई तारीख पहले निर्धारित तिथि के कम से कम 5 साल बाद होगी। "

इसके अतिरिक्त, कुछ ईवेंट एक वितरण को ट्रिगर कर सकते हैं जो आपके द्वारा चुने गए चुनावों की तुलना में अलग-अलग हो जाएगा। आपके योजना दस्तावेज़ में, यह एक ट्रिगरिंग इवेंट के रूप में संदर्भित किया जा सकता है या वितरण ट्रिगर कर सकता है।

ट्रिगर करने वाले वितरण

ट्रिगरिंग इवेंट के प्रकार के आधार पर आपका प्लान दस्तावेज़ बताएगा कि आपके फंड का भुगतान कैसे किया जाएगा? ऐसी परिस्थितियां जो वितरण को गति प्रदान कर सकती हैं:

सेवानिवृत्ति
समाप्ति
मौत
आपातकालीन या विकलांगता वितरण
नियंत्रण में परिवर्तन

उदाहरण के तौर पर, यदि आपकी योजना समाप्त हो जाती है तो निहित शेष राशि वितरित हो सकती है 60 दिनों के भीतर या सेवानिवृत्ति पर, आपके निर्वाचित वार्षिक किस्त भुगतान स्वचालित रूप से शुरू हो सकते हैं, हालांकि वे पांच साल तक शुरू करने के लिए निर्धारित नहीं थे।

प्रत्येक योजना अपनी शर्तों को निर्धारित करता है ताकि आपको यह देखने के लिए अपने दस्तावेज़ का उल्लेख करना चाहिए कि आपकी योजना कैसे काम करती है

अनुसूचित वितरण

यदि आप अपने भविष्य की अनुमानित सेवानिवृत्ति की आय की समय सीमा तय करते हैं, तो आप अपने आस्थगित वेतनभोगी तारीखों का चुनाव करते हैं तो आप उन भुगतान तिथियों का चयन कर सकते हैं जो साल में होने की संभावना है, जहां कर योग्य आय के अन्य स्रोत कम हैं

उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके पास एक बड़े 401 (के) शेष राशि है जब आप 70 साल की उम्र तक पहुंचते हैं तो आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण करना होगा और इसके परिणामस्वरूप अतिरिक्त कर योग्य आय होगी। यदि आपकी योजना से आपको अनुमति मिलती है तो आप अपने आस्थगित कॉम्प से भुगतान की अवधि दस वर्षीय किस्त के भुगतान में 60 से 70 साल के बीच कर सकते हैं।जब आपका स्थगित COMP भुगतान समाप्त होता है तो आपके आवश्यक वितरण शुरू हो जाएंगे

बहुत सारे लोग अपने भुगतान को एकमुश्त के रूप में देखते हैं और अतिरिक्त आय उन्हें उस कैलेंडर वर्ष में उच्च कर ब्रैकेट में बाँध देती है। यदि उन्होंने एक किस्त भुगतान चुना था, तो वे भुगतान पर 10 या 15% तक अपनी कर दायित्व कम कर पाए।

यहां तक कि अगर कर बचत के अवसर नहीं हैं, तो एक सेवानिवृत्ति आय योजना आपको बाद में कर आय की राशि दिखा सकती है, जो प्रत्येक वर्ष आपके चुने हुए भुगतान विकल्प से परिणाम देगा।

अन्य विचार - वित्त पोषित या निरुपित

डिफर्ड कंप योजना कई रूपों में आती है; एक प्रकार की योजना के लिए शीर्ष अधिकारियों के लाभ के लिए डिज़ाइन किया गया है इन प्रकार की योजनाओं को शीर्ष टोपी योजना या सर्प्स (पूरक कार्यकारी सेवानिवृत्ति योजना) या अतिरिक्त लाभ या लाभ समीकरण योजना कहा जा सकता है।

आईआरएस के अनुसार इस तरह की आस्थगित कम्पनी योजनाएं अपुल्टेड हैं - जिसका अर्थ है कि कंपनी को कुछ बुरा होता है, तो धन कंपनी के लेनदारों के अधीन हो सकता है यदि आप कंपनी के भविष्य के बारे में अनिश्चित हैं, तो यह सभी कारणों को जल्द से जल्द संभव तिथि में एकमुश्त भुगतान के लिए भुगतान करने के लिए चुनने का एक कारण हो सकता है।

नीचे की रेखा: आस्थगित वेतनभोगी वेतन के साथ, योजना आपको योजना से सबसे अधिक बाद की आय प्राप्त करने में मदद कर सकती है।