ग्रीन कार्ड धारकों और आप्रवासियों के लिए टिप्स कौन अमेरिकी कर रिटर्न दाखिल कर रहा है

यहां हमारा लक्ष्य, इस पृष्ठ पर, आपको संयुक्त राज्य अमेरिका में यहां टैक्स सिस्टम के बारे में जानकारी प्रदान करना है।

तो आइए हम कुछ बुनियादी अवधारणाओं से शुरू करते हैं, भूमि की निधि लेते हैं, और फिर कुछ युक्तियों में ड्रिल करते हैं जिसके बारे में पता चलता है।

एक कर निवासी कौन है? नागरिक, ग्रीन कार्ड धारकों और निवासी एलियंस जो पर्याप्त उपस्थिति परीक्षण से मिलते हैं।

कर उद्देश्यों के लिए संयुक्त राज्य का निवासी माना जाने के लिए, एक व्यक्ति को या तो एक अमेरिकी नागरिक या एक वैध स्थायी निवासी (अर्थात, एक ग्रीन कार्ड धारक) होना चाहिए, या पर्याप्त उपस्थिति परीक्षण को पूरा करना चाहिए।

तो आइए एक दूसरे के लिए वापस जाएं और सोचें कि इसका क्या अर्थ है। तो मान लें कि आपके पास ग्रीन कार्ड है। आप कर प्रयोजनों के लिए अमेरिका के निवासी हैं - भले ही आप यहां केवल वर्ष का हिस्सा रहें।

कर उद्देश्यों के लिए एक निवासी होने के नाते इसका मतलब यह नहीं है कि आप वास्तव में यहां पूर्णकालिक रहते हैं जब तक आपके पास ग्रीन कार्ड है, उदाहरण के लिए, आप अपनी दुनिया भर की आय पर रिपोर्ट करने और भुगतान करने के लिए ज़िम्मेदार हैं।

अमेरिकी नागरिक अपने विश्वव्यापी आय पर कर का भुगतान करते हैं

संयुक्त राज्य अमेरिका कुछ ऐसे देशों में से एक है जो अपने नागरिकों और निवासियों को अपने वैश्विक आय पर करों का भुगतान करते हैं। तो संभावना है कि ये आपके जन्मभूमि में काम करने की तुलना में अलग है।

अगर आप आय वापस घर वापस कर रहे हैं - कुछ किराये की आय, या निवेश से आय या बचत पर ब्याज का कहना है - आपको उस आय को अपने यूएस टैक्स रिटर्न में रिपोर्ट करना होगा।

ध्यान दें: यह केवल उन लोगों पर लागू होता है जो यू.एस. यदि आप एक अनिवासी के रूप में योग्य हैं, तो आप केवल यूएस अमेरिकी आय पर यूएस कर का भुगतान करते हैं

अमेरिकी संघीय आयकर प्रणाली का अवलोकन> संयुक्त राज्य अमेरिका में, हम सरकार के विभिन्न स्तरों पर आय कर का भुगतान करते हैं। हम अमेरिकी संघीय सरकार को एक संघीय आयकर का भुगतान करते हैं। संघीय आयकर को आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा प्रशासित किया जाता है, जो अमेरिकी ट्रेजरी विभाग का एक विभाजन है।

हम कैलेंडर वर्ष के दौरान अर्जित आय को मापकर संघीय आय कर की गणना करते हैं। (अमेरिका में हमारा कर वर्ष कैलेंडर वर्ष के समान है। वैकल्पिक रूप से, कोई व्यक्ति कैलेंडर वर्ष के अलावा एक वित्तीय वर्ष अपन कर सकता है।) हम राज्य (या राज्यों) के लिए राज्य आयकर भी देते हैं जहां हम रहते हैं या जहां हम वर्ष के दौरान अर्जित आय ज्यादातर राज्यों में आय कर लगाया जाता है, हालांकि सात राज्य हैं जो नहीं करते हैं।

हम निश्चित प्रकार के खर्चों का भी आकलन करते हैं कुछ व्ययों को आय के हिसाब से कटौती की जा सकती है, जिसके परिणामस्वरूप टैक्स के अधीन शुद्ध शुद्ध आय होती है टैक्स क्रेडिट उत्पन्न करने के लिए अन्य खर्चों का इस्तेमाल किया जा सकता है, जो कर को कम कर देता है तो, अनिवार्य रूप से, हम एक गणित सूत्र की तरह संघीय आय कर के बारे में सोच सकते हैं। ओवर्समिलाइफिंग, यह इस तरह दिखता है:

कुल आय घटाव कटौती = कर योग्य आय

कर योग्य आय संबंधित गुर्दे से गुणा = संघीय आयकर

संघीय आय कर शून्य कर क्रेडिट = नेट संघीय आयकर

नेट फेडरल आय कर प्लस किसी भी सर्टैक्स = कुल संघीय आयकर

लोग अपने संघीय आय कर (और राज्य और स्थानीय आयकरों) का स्व-मूल्यांकन करते हैं। यह टैक्स रिटर्न तैयार करके पूरा किया जाता है, जिसे आप या तो खुद कर सकते हैं या आपके लिए एक पेशेवर किराया कर सकते हैं।

हम क्या करते हैं, फॉर्म 1040 तैयार करते हैं। फॉर्म 1040 दो पृष्ठ का सारांश है। विशिष्ट प्रकार की आय, कटौती या क्रेडिट की रिपोर्ट करने के लिए यह किसी भी संख्या में अनुसूचियां और फॉर्म के साथ पूरक हो सकती है। (वैकल्पिक रूप से, 1040 ए और 1040 ईजेड, सरल वित्तीय स्थितियों वाले लोगों के लिए छोटे रूप हैं। गैर-प्रवासी एलियंस, फॉर्म फॉर्म 1040 एनआर या 1040 एनआर-ईजेड फ़ाइल।)

ऐसे कई शहर हैं जो आयकर लागू करते हैं। एक उल्लेखनीय उदाहरण न्यूयॉर्क शहर है ओहियो के शहरों में आयकर भी हैं

सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा कर

अब आयकरों के अलावा, हमारे पास सामाजिक सुरक्षा और मेडिकर नामक सामाजिक बीमा कार्यक्रम भी हैं। हम अक्सर इन पेरोल करों को कॉल करते हैं सामाजिक सुरक्षा कर सामाजिक सुरक्षा प्रशासन द्वारा प्रशासित सेवानिवृत्ति और विकलांगता के लाभों को निधि के लिए चला जाता है।

सामाजिक सुरक्षा कर एक फ्लैट 12. 4% पहले मजदूरी, वेतन और आत्म-रोजगार की आय $ 118, 500 पर है आखिरकार, आप सामाजिक सुरक्षा से लाभ प्राप्त करने के योग्य हो सकते हैं, या तो जब आप सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंच जाते हैं या जब आप अक्षम होते हैं चिकित्सा कर एक फ्लैट 2. सभी मजदूरी, वेतन और आत्म-रोजगार आय पर 9% है। $ 125, 000 (यदि आप शादी कर रहे हैं) या $ 200,000 से ज्यादा की कमाई वाले लोग (यदि आप विवाह नहीं कर रहे हैं) को मेडिकर टैक्स में अतिरिक्त 0. 9% का भुगतान करना पड़ सकता है। आखिरकार, आप मेडिसर कार्यक्रम के माध्यम से सरकारी सब्सिडी वाले स्वास्थ्य बीमा के लिए योग्य हो सकते हैं।

सूचना रिपोर्टिंग प्रणाली

यूएस कर कानूनों के अनुसार आय का भुगतान करने वाले व्यक्ति या व्यवसाय द्वारा कई प्रकार की आय की जानी चाहिए उदाहरण के लिए नियोक्ता, अपने कर्मचारियों को प्रत्येक भुगतान अवधि के भुगतान वाले भुगतान प्रदान करते हैं। और वर्ष समाप्त होने के बाद, नियोक्ता भी उन्हें एक फॉर्म डब्ल्यू -2 भेजता है, जो साल भर के लिए भुगतान किए गए कुल मजदूरी और करों को रोकता है। इसी तरह, बैंक फॉर्म 10 99-आईएनटी पर ब्याज आय की सूचना देते हैं। आप इन दस्तावेजों की एक प्रति प्राप्त करते हैं, और आईआरएस को एक कॉपी भी मिलती है।

कर दस्तावेज़ अक्सर मेल से पहुंचते हैं इंटरनेट और ईमेल की आज की आयु में, कुछ कंपनियां कर दस्तावेज़ों को इलेक्ट्रॉनिक रूप से भेज देंगे या उन्हें वेब साइट से डाउनलोड करने के लिए उपलब्ध कराएंगी। आपका काम यह सुनिश्चित करना है कि आप अपने सभी कर दस्तावेजों को प्राप्त करें, जिनकी आपको आवश्यकता होगी ताकि आप पूरी तरह से कर रिटर्न तैयार कर सकें।

अमेरिकी करों का भुगतान करें

अमेरिकियों ने अपने संघीय आयकरों को रोक और अनुमानित करों के संयोजन के माध्यम से भुगतान किया है रोकथाम का मतलब है, बस, यह कि व्यक्ति या व्यवसाय की आय का भुगतान पहले संघीय करों के लिए कुछ राशि रोकता है। बहिरंगियों को आईआरएस को भेजा जाता है, और आपको आय की शुद्ध राशि प्राप्त होती है हालांकि, रोकना आमतौर पर सटीक नहीं हैं इसका अर्थ है कि जिस राशि पर आप अपनी आय से स्रोत पर रोक चुके हैं, वह उस कर की राशि से बड़ा या छोटा हो सकता है जिसे आपको भुगतान करना पड़ता है

आय करों का भुगतान करने के बारे में अनुमानित कर दूसरा तरीका हैस्व-नियोजित व्यक्तियों, और जिनके प्रकार से वंचित रहने वाले व्यक्ति (जैसे कि निवेश और किराये की आय) के अधीन नहीं हैं, अनुमानित कर भुगतानों में भेजकर हर तीन महीने या तो भुगतान करें।

फिर, वर्ष खत्म होने के बाद, हम सभी अवरुद्ध और अनुमानित कर भुगतानों को पूरा करते हैं। यदि किसी व्यक्ति ने अधिक भुगतान किया है, तो आईआरएस उन्हें रिटर्न जमा कर देता है जब कर रिटर्न दाखिल और संसाधित होता है। यदि किसी व्यक्ति की शेष राशि है, तो वह राशि 15 अप्रैल तक पूरी हो जाएगी।

संयुक्त राज्य अमेरिका के बाहर के देशों से आय और संपत्ति की रिपोर्ट करना

संयुक्त राज्य अमेरिका के बाहर के देशों में आपके पास निवेश, संपत्ति या वित्तीय खाते हो सकते हैं । संयुक्त राज्य अमेरिका ने अपने विश्वव्यापी आय पर करों का निवास किया इसमें रुचि, किराए, और सरकारी पेंशन शामिल हैं, और निवेश पर लाभ या नुकसान शामिल हैं। तो अगर आपके पास अमेरिका से बाहर उत्पन्न होने वाली कोई भी आय है, तो उस आय की संभावना आपके यू.एस. टैक्स रिटर्न में होने की आवश्यकता होगी।

संयुक्त राज्य अमेरिका के बाहर आयोजित आपकी सभी वित्तीय संपत्तियों के विवरण की भी आपको रिपोर्ट करने की आवश्यकता हो सकती है इसलिए यदि आपके पास बैंक खाता, बीमा पॉलिसियां, ब्रोकरेज अकाउंट्स, या किसी अन्य देश में बैठे कर-स्थगित बचत खाते हैं, तो आपको अपने कर रिटर्न और विदेशी बैंक खाता रिपोर्ट के साथ विदेशी वित्तीय परिसंपत्तियों का एक विवरण (आईआरएस फॉर्म 8938) (फिनसीन फॉर्म 114), जो आपकी कर रिटर्न से अलग से दायर की जाती है। ये दो रूप बहुत सारे विवरण के लिए पूछते हैं। याद करने के लिए अंक: इन रूपों को भरने से संबंधित कोई कर या शुल्क नहीं है, लेकिन इन्हें भरने के लिए कठोर दंड हैं। आप अपने आप को एक आईआरएस से सुरक्षित कर सकते हैं जो यह सुनिश्चित कर रहे हैं कि ये फॉर्म ठीक से भरे गए हैं यदि आवश्यक हो तो करदाताओं को दंडित करने के लिए सभी उत्सुक हैं।

ध्यान रखें कि संयुक्त राज्य अमेरिका में कोई भी कर-मुक्त या कर-स्थगित बचत योजना आपको अपने देश में कर-मुक्त या कर-स्थगित नहीं हो सकती है। उदाहरण: यूके के व्यक्तिगत बचत खाते (आईएसए) और कनाडाई कर-मुक्त बचत खाते (टीएफएसए) संयुक्त राज्य अमेरिका में कर-मुक्त नहीं हैं। उन खातों में उत्पन्न आय अमेरिका में कर योग्य है।

विदेशी म्युचुअल फंडों से अवगत रहें यदि आपके पास पूंजी निवेश निधि या यूनिट ट्रस्ट में बैठे संपत्ति है, इसे निष्क्रिय विदेशी निवेश कंपनी कहा जाता है नीचे पंक्ति यह है कि इस निवेश आय पर कैसे कर लगाया जाता है इसके लिए विशेष नियम हैं। और आपको ठीक से टैक्स फॉर्म भरने के लिए अच्छे दस्तावेज की आवश्यकता होगी।

कर संधि के बारे में सावधान रहें

अमेरिका ने कई देशों के साथ कर संधियों पर बातचीत की है। संधि कभी-कभी प्रदान करती है कि कुछ प्रकार की आय एक देश या दूसरे में कर लगाई जाती है, या कर की कम दर प्रदान करती है, या निवास का दर्जा निर्धारित करने के लिए विशेष नियम प्रदान करती है। यदि आपके पास अन्य देशों में आय या परिसंपत्तियां हैं, तो संभवतः आपको लगता है कि किसी विशेष स्थितियों से निपटने के तरीके के लिए कर संधि विशेष नियम प्रदान करती है

अमेरिका छोड़ने से पहले

आपको यूएस छोड़ने से पहले आईआरएस से नौकायन परमिट का अनुरोध करना पड़ सकता है। यह ग्रीन कार्ड धारकों, निवासी एलियंस और अनिवासी एलियंस पर लागू होता है।

यदि आप अमेरिका को स्थायी रूप से छोड़ रहे हैं और अपने ग्रीन कार्ड को छोड़ने की योजना बना रहे हैं, तो आप एक एक्जिट टैक्स के अधीन हो सकते हैं।यह केवल यूएस कर प्रणाली को स्थायी रूप से छोड़ने के विशेषाधिकार के लिए विशेष टैक्स है यह कर अमेरिका के नागरिकों और उन लोगों पर लागू होता है जिनके पास कम से कम आठ साल तक ग्रीन कार्ड था। इसलिए यदि आप ग्रीन कार्ड धारक हैं, तो इसे ध्यान में रखें:

यह निर्णय लें कि आप अपने ग्रीन कार्ड को छोड़ देना चाहते हैं या नहीं और आठ साल पहले ही अमेरिका को छोड़ देना चाहिए। अपनी 8 वीं वर्षगांठ पर पहुंचने से पहले अपना ग्रीन कार्ड देकर, आप निकास कर से बच सकते हैं (जो कि आपके नेट वर्थ पर अनिवार्य रूप से कर होता है)। आपको अब भी निकास टैक्स कागजी कार्रवाई को भरना होगा, लेकिन टैक्स ही लागू नहीं होता जब तक आप अपने ग्रीन कार्ड के 8 वें वर्ष तक नहीं पहुंच जाते।

एक और बात को ध्यान में रखना:

आपको कर उद्देश्यों के लिए अमेरिकी निवासी बनने की तिथि पर अपने सभी परिसंपत्तियों के बाजार मूल्य को जानने की आवश्यकता होगी इसलिए हम ग्रीन कार्ड धारकों को अपनी संपत्ति की पूर्ण सूची और उस तारीख के रूप में नेट वर्थ लेने के प्रयास के माध्यम से जाने की सलाह देते हैं। यह जानकारी उपयोगी हो सकती है यदि व्यक्ति बाद में अपना ग्रीन कार्ड छोड़ने का फैसला करता है।

संक्षिप्त में अमेरिकी कर प्रणाली

कैलेंडर वर्ष के दौरान अर्जित विश्वव्यापी आय के आधार पर, निवासियों ने फॉर्म 1040 (या 1040 ए या 1040 ईजेड) के द्वारा संघीय आय कर का आकलन किया।

• गैर-निवासियों ने केवल अमेरिका के स्रोत आय पर ही यूएस कर का भुगतान किया है, जो फॉर्म 1040 एनआर पर सूचित किया गया है।
• आगमन के वर्ष और प्रस्थान के वर्ष में, वर्ष के भाग के लिए आपके पास एक निवासी के रूप में दोहरी स्थिति हो सकती है और साल के लिए एक अनिवासी के रूप में हो सकता है।
• गैर-निवासियों को यह माना जा सकता है कि वे निवासी हैं (और उनकी दुनिया भर में आय पर कर लगाते हैं)
• फॉर्म 1040 टैक्स रिटर्न आईआरएस के साथ दायर किया गया है और 15 अप्रैल तक होता है।
• टैक्स भुगतान एक भुगतान के आधार पर किया जाता है, या तो स्रोत पर रोक या अनुमानित कर भुगतान के माध्यम से संघीय आयकर का शुद्ध कर योग्य आय (स्वीकार्य कटौती और क्रेडिट के बाद) के आधार पर गणना की जाती है
• आपका भुगतान कर की रकम से अधिक हो सकता है, इस मामले में कर रिटर्न दाखिल करने के बाद उस स्थिति में कोई अतिरिक्त भुगतान वापस किया जाता है।
• आपका भुगतान टैक्स की राशि से कम हो सकता है, जिसके मामले में शेष शेष राशि 15 अप्रैल तक होती है।
• यदि आपको फाइल करने के लिए अधिक समय चाहिए, तो आईआरएस आपको 15 अक्टूबर तक अतिरिक्त छह महीने देगा। अनुरोध फॉर्म 4868 का उपयोग करने के लिए समय का एक विस्तार। (लेकिन भुगतान अभी भी 15 अप्रैल तक होता है।)
• राज्य आयकर को राज्य या राज्यों के साथ टैक्स रिटर्न दाखिल करके अलग से नियंत्रित किया जाता है जिसमें आपने आय अर्जित की है और / या इसके दौरान रहते हैं वर्ष।
• अगर आपके पास संयुक्त राज्य अमेरिका के अलावा किसी अन्य देश में कोई निवेश या वित्तीय संपत्ति है, तो आपको अपने कर रिटर्न के साथ विदेशी वित्तीय संपत्ति (आईआरएस फॉर्म 8938) का विवरण और विदेशी बैंक खाता रिपोर्ट (एफसीसीए फॉर्म 114) ) ट्रेजरी विभाग के साथ।
• संयुक्त राज्य अमेरिका छोड़ने से पहले, आईआरएस से नौकायन परमिट प्राप्त करने की आवश्यकता हो सकती है। यह ग्रीन कार्ड धारकों, निवासी एलियंस और गैर-निवासी एलियंस पर लागू होता है।
• आप संयुक्त राज्य अमेरिका के अन्य देशों के साथ कर संधि के तहत लाभ के लिए पात्र हो सकते हैं
• यदि आपको मदद की ज़रूरत है, तो एक नामांकित एजेंट (ईए) या प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार (सीपीए) की सेवाएं तलाशें।
• आपके अमेरिकी कर दायित्वों के शीर्ष पर रहने के लिए युक्तियां
• "अमेरिकी लोगों के लिए नए लोगों के लिए यह महत्वपूर्ण है कि वे समझते हैं कि अगर वे एक व्यय काट लेना चाहते हैं, तो वे उस खर्च को दस्तावेज करने में सक्षम होना चाहिए," डेबी सलाह देते हैं केए, कैलिफ़ोर्निया, लार्कसपुर में प्रमाणित सार्वजनिक एकाउंटेंट दस्तावेज़ीकरण का भुगतान भुगतान का प्रमाण है, जैसे कि एक रसीद या रद्द की गई चेक या क्रेडिट कार्ड स्टेटमेंट भी।

बंद करने में, आपको याद रखने की जरूरत है, चार्ली मिशेल, प्लानो, टेक्सास में एक नामांकित एजेंट के द्वारा आपके सभी को याद रखने की आवश्यकता है। उनकी सलाह:

"अपनी सभी आय की रिपोर्ट करें, अपने रिटर्न को समय पर दाखिल करें, जब आप भुगतान करें या भुगतान की व्यवस्था करें (और फिर भुगतान करें) के कारण किसी भी कर का भुगतान करें, आईआरएस से प्राप्त हर पत्र को खोलें और पढ़ें , यदि पत्र प्रतिक्रिया के लिए पूछता है, अनुरोध किए गए समय के भीतर जवाब दें। "