10 ईआरओ रोलओवर नियम जिन्हें आप जानना चाहते हैं

आईआरओ रोलओवर के रूप में क्या माना जाता है, और आईआरए हस्तांतरण के रूप में क्या माना जाता है के बीच सूक्ष्म अंतर हैं। पता करने के लिए महत्वपूर्ण बात - रोलओवर को टैक्स फ्री के लिए या तो एक के साथ, पुराने खाते में से वापस ले जाने के समय से 60 दिनों के बाद नए खाते में निधि जमा की जानी चाहिए।

इन IRA रोलओवर और स्थानान्तरण कैसे काम करते हैं, और आप क्या कर सकते हैं और क्या नहीं कर सकते हैं, इसके बारे में दस बार अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न हैं।

अभी भी कार्यरत होने पर फंड्स को स्थानांतरित करना

अधिकांश कम्पनी सेवानिवृत्ति योजनाएं आपको योजना के दौरान धनराशि को स्थानांतरित करने की अनुमति नहीं देतीं, जबकि आप अभी भी नियोजित हैं। यह जानने के लिए कि क्या वे करते हैं, आप अपनी योजना प्रायोजक को कॉल कर सकते हैं, और पूछ सकते हैं कि क्या उन्हें "इन-सेवा वितरण" कहा जाता है योजना को इस विकल्प को अनुमति देने की आवश्यकता नहीं है।

एक से-सेवा वितरण एक ऋण या कठिनाई वापसी से भिन्न प्रकार का लेन-देन है। एक इन-सर्विसेज डिस्ट्रीब्यूशन एक लेन-देन है, जहां आप अपने प्लान में फंड के एक हिस्से को स्व-निर्देशित IRA खाते में रोलओवर कर सकते हैं, जबकि आप अभी भी नियोजित हैं। केवल कुछ योजनाएं इसको अनुमति देती हैं

एक बार जब आप वहां नहीं रह जाते हैं, तो नियम बदल जाते हैं। उस समय यह आपकी योजना से IRA खाते में फंड रोल करने का अर्थ हो सकता है। टैक्स विथोल्डिंग से बचने के लिए, आपको वह चुनना होगा जो एक प्रत्यक्ष इरो रोलओवर कहलाता है, जहां चेक नए ट्रस्टी या संरक्षक के रूप में आपके नए वित्तीय संस्थान को देय होगा।

हालांकि अधिकांश लोगों को आईआरए रोलओवर के बारे में लगता है कि एक 401 (के) से आईआरए में धन बढ़ता है, वहां एक रिवर्स रोलओवर भी होता है जहां आप आईआरए पैसे को 401 (के) प्लान में वापस ले जाते हैं। यदि आपके पास कई जगहों में छोटे IRA खाते हैं, और आपके नियोक्ता योजना में कम शुल्क के साथ अच्छा फंड विकल्प उपलब्ध हैं, तो इस रिवर्स रोलओवर विकल्प का उपयोग करके एक ही स्थान पर सभी को एकजुट करने का एक तरीका हो सकता है।

कर दायित्व नियोक्ता योजना से आईआरए तक के लिए स्थानांतरण करते समय एक योग्य रोलओवर वितरण को सीधे भुगतान किया जाता है, तो इसके 20% संघीय करों के लिए रोक दिया जाना चाहिए। यह आईआरएस को सीधे भेजा जाता है I यह तब भी लागू होता है जब आप पारंपरिक आईआरए को वितरण पर रोल करने की योजना बनाते हैं। आप एक डायरेक्ट रोलओवर ऑप्शन चुनकर इस अनिवार्य टैक्स विथोल्डिंग से बच सकते हैं, जहां डिस्ट्रीब्यूशन चेक सीधे आपके नए वित्तीय संस्थान को देय है।

एक इरा से एक और आईआरए में स्थानांतरण

एक आईआरए ट्रांसफर तब होता है जब आप आईआरए फंड को एक वित्तीय संस्थान से सीधे दूसरे तक ले जाते हैं जब तक कोई वितरण आप के लिए देय नहीं है, तो स्थानांतरण कर-मुक्त है।

आईआरए फंड्स का टैक्स-फ्री का उपयोग करना IRA में वापस जमा करना

यदि आप IRA से धन वापस लेते हैं, और उसके बाद 60 दिनों के भीतर अपने IRA को पुन: जमा कर देते हैं, लेनदेन पर कर नहीं लगाया जाएगा।आप केवल 12 महीने की अवधि में एक बार इस प्रकार के आईआरए हस्तांतरण कर सकते हैं। यह एक-प्रति-वर्ष का प्रावधान ट्रस्टी-ट्रस्टी ट्रांसफर पर लागू नहीं होता है, जहां धन सीधे एक संस्थान से दूसरे में भेजा जाता है।

आप थोड़े समय के लिए अपने आईआरए से इस "60 दिन के प्रावधान" धन को "उधार" धन का उपयोग कर सकते हैं। हालांकि, यदि वितरण के किसी भी हिस्से को 60 दिनों के भीतर चुकाया नहीं गया है, और आप 59 1/2 वर्ष से कम हो चुके हैं, तो इसे करों और दंड के अधीन IRA जल्दी वापसी माना जाएगा, जब तक कि आप किसी अपवाद के लिए योग्य नहीं हो सकते।

खाते के हिस्से को स्थानांतरित करने के लिए IRA रोलओवर का उपयोग करना

सौभाग्य से इरडा रोलओवर एक सर्व-या-कुछ प्रस्ताव नहीं है आप IRA रोलओवर का प्रयोग अपने धन के किसी हिस्से को एक IRA से दूसरे स्थानांतरित करने के लिए कर सकते हैं, या एक बार सेवानिवृत्त हो सकते हैं, तो कंपनी की सेवानिवृत्ति योजना के हिस्से को आईआरए में रोलऑफ कर सकते हैं।

आईआरए और अपने खुद के इराय में रोलिंग का पालन करना

यदि आप अपने पति या पत्नी से एक परंपरागत आईआर प्राप्त करते हैं, तो आप धन को अपने इरा में रोल कर सकते हैं, या आप इसे विरासत में मिली IRA के रूप में शीर्षक के रूप में चुन सकते हैं। वहाँ या तो यह करने के लिए पेशेवरों और विपक्ष हैं।

यदि आप अपने पति या पत्नी के अलावा किसी अन्य व्यक्ति से एक परंपरागत आईआरए प्राप्त करते हैं, तो आप इसे रोल नहीं कर सकते हैं या रोलओवर योगदान प्राप्त करने की अनुमति नहीं दे सकते हैं। आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नियमों के अनुसार आपको निर्दिष्ट अवधि के भीतर आईआरए आस्तियों को वापस करना होगा।

रोलओवर आवश्यक न्यूनतम वितरण आवश्यकताएं

आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों के तहत किसी विशेष वर्ष के दौरान वितरित होने वाले मात्रा IRA रोलओवर उपचार के लिए योग्य नहीं हैं

हालांकि, आप आरएमडी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए अपने IRA से निवेश के शेयरों को वितरित कर सकते हैं। ये शेयर नॉन रिटायरमेंट ब्रोकरेज अकाउंट में निवेश कर सकते हैं। चाहे आप नकदी या शेयरों को वितरित करें, आपके IRA से वितरित किसी भी राशि को 10 99-आर पर सूचित किया जाएगा और आय के रूप में आपकी टैक्स रिटर्न में शामिल किया जाएगा।

कर वापसी पर आईआरओ रोलओवर लेनदेन की रिपोर्ट करना

आईआरए रोलओवर आपके कर रिटर्न पर सूचित किया जाता है लेकिन एक गैर-कर योग्य लेनदेन के रूप में यहां तक ​​कि अगर आप IRA रोलओवर को सही तरीके से निष्पादित करते हैं, तो यह संभव है कि आपका प्लान न्यासी या संरक्षक इसे 10 99-आरआर पर गलत बताएंगे, वे आपको और आईआरएस को जारी करेंगे। मैंने देखा है कि यह मेरे कैरियर में कई बार घटित होता है।

यदि आपके संरक्षक ने लेनदेन को गलत तरीके से सूचित किया है, और आप लेनदेन को समझाए बिना अपने कर पेशेवर को दस्तावेज सौंपते हैं, तो यह आपके बदले में गलत तरीके से रिपोर्ट कर सकता है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप IRA रोलओवर या ट्रांसफर पर टैक्स का भुगतान नहीं करते हैं, किसी भी IRA रोलओवर को स्पष्टीकरण दें या अपने कर डिज़ाईनर को ट्रांसफर ट्रांसफर करें, या यदि आप अपना रिटर्न तैयार करते हैं तो सभी दस्तावेज दो-बार जांचें।

रोओवर के बाद रॉफो आईआरए के लिए कर निधि

हाल के टैक्स फैसलों ने पुष्टि की है कि एक योग्य कंपनी योजना में कर रकम रोथ आईआरए में लाई जा सकती है। यह एक बढ़िया विकल्प है क्योंकि रोथ आईआरए पैसे कर-मुक्त होती हैं और आपको रोथ से वितरण की आवश्यकता नहीं होगी।

योजना से आईआरए के लिए कंपनी स्टॉक स्थानांतरित करना

आप निवृत्त होने के बाद कंपनी के शेयरों के शेयरों को वितरित करने या फिर वहां काम नहीं करने के लिए आप विशेष टैक्स नियम का उपयोग कर सकते हैं।यह एक वितरण विकल्प है जिसे नेट अवास्तविक प्रशंसा (एनयूए) कहा जाता है। कुछ 401 (के) एस मौजूदा शेयरों को सीधे IRA में स्थानांतरित करने की अनुमति दे सकते हैं कई संस्थानों को धन के रूप में शेयरों के बजाय नकद के रूप में आपके IRA में जाने की आवश्यकता होती है। अपने 401 (के) योजना के वित्तीय कस्टोडियन से जांच लें कि कौन सी वितरण विकल्प की अनुमति है