क्या आप करों पर सीएफए या सीएफ़पी व्यय कम कर सकते हैं?

चार्टर्ड वित्तीय विश्लेषक (सीएफए) या प्रमाणित वित्तीय नियोजक (सीएफपी) प्रोग्राम में पंजीकरण करना और प्रासंगिक परीक्षा लेने से महंगा हो सकता है - कई हज़ार डॉलर या अधिक तक की समीक्षा करने के लिए और फिर परीक्षा। उस आंकड़े में आवश्यक महाविद्यालय स्तर के पाठ्यक्रम को पूरा करने की लागत शामिल नहीं है।

उम्मीदवारों के बीच एक आवर्ती प्रश्न यह है कि क्या मैं अपने करों पर परीक्षा शुल्क या परीक्षा तैयारी खर्च घटा सकता हूँ?

ठीक है, संक्षेप में उत्तर है: यह निर्भर करता है।

शैक्षिक व्यय कमाने के लिए आईआरएस नियम

आंतरिक राजस्व सेवा आपके करों से काम से संबंधित शैक्षिक खर्चों को घटाने के नियमों को घटाकर नियम प्रकाशित करती है। आईआरएस को यह कहना है कि:

आप व्यवसायिक व्यय के रूप में काम से संबंधित शिक्षा अर्हता प्राप्त करने की लागत घटा सकते हैं। यह शिक्षा है जो निम्न दो परीक्षणों में से कम से कम एक को पूरा करती है।

• अपने वर्तमान वेतन, स्थिति, या नौकरी रखने के लिए आपके नियोक्ता या कानून द्वारा शिक्षा की आवश्यकता है। आवश्यक शिक्षा को आपके नियोक्ता के एक भरोसेमंद व्यावसायिक उद्देश्य की सेवा करनी चाहिए
• शिक्षा आपके वर्तमान कार्य में आवश्यक कौशल को बनाए रखता है या सुधारता है

व्यवहार में, निवेश प्रबंधन या विश्लेषण व्यवसायों में उन लोगों के लिए, सीएफए या सीएफ़पी एक "वास्तविक व्यावसायिक उद्देश्य" की सेवा कर सकता है और नौकरी के लिए आवश्यक है। सीएफ़ए या सीएफपी कार्यक्रम के लिए आवश्यक अतिरिक्त शिक्षा निम्न कार्य पूरा होने पर योग्य कार्य-संबंधित शिक्षा माना जा सकता है:

• आपको अपने मौजूदा वेतन, स्थिति या नौकरी रखने के लिए क्रेडेंशियल की आवश्यकता है;
• आवश्यकता आपके नियोक्ता के व्यवसायिक उद्देश्य का कार्य करती है; और
• शिक्षा किसी ऐसे कार्यक्रम का हिस्सा नहीं है जो आपको एक नए व्यापार या व्यापार के लिए अर्हता प्राप्त करेगी।

यह आखिरी आवश्यकता बार-बार होती है जो कई क्रेडेंशियल-साधकों की यात्रा करती है

उदाहरण के लिए, यदि आप एक वित्तीय सेवा फर्म के लिए काम करते हैं, लेकिन एक गैर-निवेश से संबंधित भूमिका (जैसे सूचना प्रौद्योगिकी या प्रशासन) में, आपके कार्य के लिए सीएफए या सीएफ़पी आवश्यक नहीं है। इस मामले में, क्रेडेंशियल आपको एक नई नौकरी के लिए अर्हता प्राप्त कर लेगा, और आपका खर्च टैक्स छूट नहीं होगा। इसके अलावा, यदि आपका नियोक्ता आपको अपनी लागतों के लिए प्रतिपूर्ति दे रहा है, तो आप निश्चित रूप से उन्हें अपने कर रिटर्न के खर्च के रूप में दावा नहीं कर सकते।

यदि आप अपने नियोक्ता (या कानून) की तुलना में अधिक शिक्षा प्राप्त कर रहे हैं, तो सीएफए द्वारा प्रदान की गयी अतिरिक्त शिक्षा को केवल कार्य-संबंधित शिक्षा पर विचार किया जा सकता है, अगर यह आपके वर्तमान कार्य में आवश्यक "999" कौशल को बनाए रखता है या सुधारता है । यह मुश्किल हो सकता है, क्योंकि तकनीकी रूप से, जबकि सीएफए या सीएफ़पी निश्चित रूप से आपके नौकरी से संबंधित कौशल को बेहतर बनाएगा, यह आपको एक नई नौकरी के लिए योग्यता के रूप में भी देखा जा सकता है। यदि आप अपने खर्चों को कम करते हैं तो आप योग्यता प्राप्त करते हैं

यदि आप यह निर्धारित करते हैं कि आपके क्रेडेंशियल-संबंधी खर्च वास्तव में टैक्स छूट में हैं, तो आप उन्हें दो तरीकों से एक का दावा कर सकते हैं:

यदि आप एक वेतनभोगी कर्मचारी हैं , आप उन्हें फॉर्म 1040 शेड्यूल ए पर अपने आइटम की कटौती के भाग के रूप में कटौती कर सकते हैं, लेकिन केवल वह हिस्सा जो आपकी समायोजित सकल आय का 2% से अधिक है।

• यदि आप स्वयं-नियोजित हैं, तो आपको अपनी शैक्षिक व्ययों को अपनी स्वयं-रोजगार आय से सीधे घटा देना चाहिए। जाहिर है, इसके लिए आय की आवश्यकता होगी, जिसके लिए आपके खर्चों को बिल करना है; इसका मतलब यह है कि वर्तमान में बेरोजगार हैं जो अपने खर्चों को घटा नहीं सकते हैं।
• अब, भले ही आपका पाठ्यक्रम या परीक्षा का खर्च कर कटौती के लिए योग्य नहीं है, आप भाग्य से पूरी तरह से नहीं हैं। कुछ सीएफए और सीएफपी व्यय अमेरिकी अवसर या लाइफेलंग लर्निंग क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं निर्धारण कारक यह हो सकता है कि आप एक योग्य प्रदाता से coursework ले रहे हैं या नहीं और आय सीमाओं को पूरा कर सकते हैं।

नीचे की रेखा

संक्षेप में, प्रत्येक सीएफए और सीएफपी उम्मीदवार के पास एक अलग व्यक्तिगत और कर स्थिति है। यदि आपको यह सुनिश्चित नहीं है कि आपकी परीक्षाएं और तैयारी व्यय घटाए गए हैं या नहीं, तो यह टैक्स विशेषज्ञ के साथ बोलने योग्य है।

एक बात निश्चित है, हालांकि: आप अपने वार्षिक आचरण बयान पर कर धोखाधड़ी के लिए खुद को रिपोर्ट नहीं करना चाहते।