गैर-वसूली IRAs

आज का कर सवाल ओहियो में रोज़ से आता है। वह फॉर्म 8606 के निर्देशों के बारे में पूछता है:

"मैंने पिछले वर्षों में पांच गैर-घटाया इरा योगदान दिए हैं और फॉर्म 8606 दर्ज करने में विफल रहे हैं। मैंने अपने कर रिटर्न में योगदान कभी भी कटौती नहीं की। अगर मैं प्रत्येक के लिए फॉर्म 8606 अभी जमा करता हूं उन वर्षों में, क्या यह एक पेनल्टी लगाए बिना आईआरएस को संतुष्ट करेगा? मैं 66 साल का हूँ और कभी भी वितरण नहीं लिया है। इसके अलावा, क्या मुझे एक संशोधित 1040 जमा करने की आवश्यकता है? "

गुलाब, आप इस कर सवाल पूछने के लिए सही जगह पर आए मैंने अभी पिछले साल इस पर शोध किया और यहां बताया गया है कि आंतरिक राजस्व सेवा ने मुझे क्या बताया:

"हालांकि फॉर्म 8606 को आम तौर पर एक समय पर दाखिल फॉर्म 1040 के साथ जमा किया जाता है, आईआरएस देर से दाखिल प्रपत्र 8606 पर कार्रवाई करेगा - यहां तक ​​कि एक रिफंड का दावा करने के लिए सीमाओं के सामान्य तीन साल के क़ानून के बाद दायर की गई है। फॉर्म 8606 फॉर्म 1040 या फॉर्म 1040 एक्स के बिना जमा किया जा सकता है … "

तो वहां तुम्हारे पास है आपको अपने आधार को गैर-कटौती योग्य व्यक्ति सेवानिवृत्ति के खाते में रिपोर्ट करने के लिए फॉर्म 8606 दर्ज करना चाहिए। प्रत्येक वर्ष के लिए एक फॉर्म 8606 फाइल करें जिसमें आपने बिना घटाया योगदान किए हैं यह आईआरए में अपना आधार स्थापित करेगा। फिर आप अपने गैर-कटौती IRAs को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने के योग्य होंगे, या आप गैर-कटौती IRAs से वितरण शुरू करना शुरू कर सकते हैं।

अन्य विकल्प

आपके पास पिछले तीन वर्षों में किए गए IRA योगदान के लिए अतिरिक्त विकल्प हैं।

आईआरएस आपको उन्हें कटौती या गैर-कटौती के तौर पर लेने की अनुमति देता है - यह आपकी पसंद है यदि आप कटौती का दावा करना चाहते हैं, तो आपको हर वर्ष प्रपत्र 1040X का उपयोग करके एक संशोधित कर रिटर्न दर्ज करना होगा जिसे आप वापस जाना चाहते हैं और ऐसा करते हैं आप मूल फाइलिंग समय सीमा से केवल तीन वर्षों में ऐसा कर सकते हैं।

यदि आप कर वर्ष 2014 के लिए इरा कटौती का दावा करना चाहते हैं, तो आपको उस कर वर्ष के लिए टैक्स रिफंड का दावा करने के लिए अंतिम 15 अप्रैल, 2017 तक संशोधित वापसी दर्ज करनी होगी।

आपको कर पेशेवर के साथ मिलकर काम करने पर विचार करना चाहिए ताकि आप यह समझ सकें कि क्या ऐसा कर रहे हैं या रोथ आईआरए में परिवर्तित होने से आपके लिए सबसे वित्तीय समझदारी होगी।

स्वर्गीय फाइलिंग के लिए जुर्माना

फॉर्म 8606 देर से दाखिल करने का जुर्माना 50 डॉलर है, लेकिन आईआरएस कभी-कभी इस जुर्माना को माफ़ कर देता है यदि आप उचित कारण बता सकते हैं कि फॉर्म देर से क्यों दायर किए गए थे

यदि आप अपने पिछले लेख में फॉर्म 8606 देर से फाइल करने की ज़रूरत हैं, तो आप क्या करें, इसके बारे में सभी दिलचस्प जानकारी पढ़ सकते हैं, IRA कटौती का दावा भूल गए ।

यह भी देखें: आईआरएस फॉर्म और निर्देश: फॉर्म 8606 (पीडीएफ) | फॉर्म 8606 के लिए निर्देश

नोट: कर कानून समय-समय पर बदलते हैं और उपरोक्त जानकारी हाल के परिवर्तनों को प्रतिबिंबित नहीं कर सकती है। कृपया अप-टू-डेट सलाह के लिए कर पेशेवर के साथ परामर्श करेंइस लेख में दी गई जानकारी को टैक्स सलाह के रूप में नहीं रखा गया है और यह टैक्स सलाह के विकल्प नहीं है