आय स्टेटमेंट के लिए फ़ार्मुलों और वित्तीय अनुपात

बधाई! आपने आय स्टेटस का विश्लेषण करने का तरीका सीखा है! अब, मैं वित्तीय अनुपात और गणनाओं के बारे में बात करना चाहता हूं। जब आप पहले से ही जानते हैं कि वित्तीय अनुपात महत्वपूर्ण हैं, और आपने निवेशक सबक में इस बिंदु के आय स्टेटमेंट से कई अलग-अलग वित्तीय अनुपातों की गणना करने के लिए सीखा है, तो मैं आपके लिए आसान-सारांश संदर्भ पत्र बनाना चाहता हूं । इस तरह, जब भी आप किसी कंपनी के वित्तीय वक्तव्यों के माध्यम से अपना काम कर रहे हैं और आप आय स्टेटमेंट प्राप्त करते हैं, तो आप कागज के स्क्रैप या नोटबुक में लिखा होने से आप खुद को गणना कर सकते हैं।

इससे पहले कि आप अपनी वित्तीय अनुपातों की सूची तैयार करने से पहले, एक सिफारिश जो मैं करता हूं वह श्रेणी के आधार पर उन्हें व्यवस्थित करना है। आम तौर पर, मैं वित्तीय अनुपात को पांच अलग-अलग श्रेणियों में तोड़ता हूं क्योंकि मेरा मानना ​​है कि यह उनके उद्देश्य को आसान समझ लेता है और आपको अपने सिर में मापने का प्रयास करने में मदद करता है; विभिन्न घटकों को एक साथ फिट कैसे की एक बड़ी, बेहतर तस्वीर प्राप्त करने का एक तरीका। जैसा कि आप अपने कौशल में सुधार करते हैं और लेखांकन और वित्त से अधिक परिचित होते हैं, आप अपना स्वयं का मानसिक ढांचा विकसित करना शुरू करेंगे।

आय स्टेटमेंट फ़ार्मुला, गणना, और वित्तीय अनुपात

नीचे दिए गए चरणों की एक सूची है जिसे आपने इस पाठ में सीखा है यदि आप इसके चरण-दर-चरण का पालन करते हैं।

• सकल मार्जिन = सकल लाभ ÷ राजस्व
• आर एंड डी सेल्स = आर एंड डी व्यय ÷ राजस्व
• ऑपरेटिंग मार्जिन = ऑपरेटिंग आय ÷ राजस्व (जिसे ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन भी कहा जाता है)
• ब्याज कवरेज अनुपात = ईबीआईटी ÷ ब्याज व्यय
• शुद्ध लाभ मार्जिन = शुद्ध आय (करों के बाद) ÷ राजस्व

• इक्विटी पर वापसी (आरओई) = शुद्ध लाभ the अवधि के लिए औसत शेयरधारक इक्विटी
• एसेट टर्नओवर = राजस्व the अवधि के लिए औसत संपत्ति
• परिसंपत्तियों पर लौटें = शुद्ध लाभ मार्जिन * संपत्ति कारोबार या शुद्ध आय <अवधि के लिए कुल औसत संपत्ति

इसके अलावा, आपने कई वित्तीय अनुपातों को सीखा है, जो कि निवेश के बारे में चर्चा की गई गणनाओं पर चर्चा की गई है 3: एक बैलेंस शीट का विश्लेषण करना, जो तब तक नहीं किया जा सकता जब तक कि आप दोनों के पास आय स्टेटमेंट और बैलेंस शीट तुम्हारे सामने।

• कार्यशील पूंजी प्रति डॉलर की बिक्री = कार्यशील पूंजी ÷ कुल बिक्री
• प्राप्तिबल टोकनओवर = नेट क्रेडिट बिक्री the अवधि के लिए औसत शुद्ध प्राप्तियां
• इन्वेंटरी टर्नओवर = बेची गई वस्तुओं की कीमत the अवधि के लिए औसत इन्वेंट्री

मालिक कमाई

बेशक, ये वित्तीय अनुपात केवल शुरुआत है; बुनियादी वित्तीय विश्लेषण के लिए शुरुआत की मार्गदर्शिका अंतिम लक्ष्य इस बात को प्राप्त करना है कि आप मालिक की कमाई के रूप में जाना जाने वाले कुछ की गणना कर सकते हैं। जब मैं अपनी संपत्ति प्रबंधन कंपनी, केनोन-ग्रीन एंड कं में खोज रहा हूं, तब मैं अपने उत्पाद में संपत्ति का अधिग्रहण कर रहा हूं।, निजी ग्राहकों के लिए जो मेरे परिवार के साथ निवेश करना चाहते हैं यह मीट्रिक वास्तव में इस सवाल का उत्तर देने का प्रयास कर रहा है, "अगर मुझे इस परिसंपत्ति का स्वामित्व है, तो मैं आवश्यक व्यय, करों और रखरखाव पूंजी व्यय का ध्यान रखने के बाद कितना पैसा निकाल सकता हूं, जो कि इकाई की मात्रा को प्रतिस्पर्धी स्थिति को नुकसान पहुंचाने के लिए स्थिर रखने के लिए आवश्यक है उद्यम?"। जब आप आय स्टेटमेंट विश्लेषण के लिए स्वामी आय अर्जित करते हैं, तो आपको तीनों वित्तीय विवरणों की एक साथ मिलती है- बैलेंस शीट, आय स्टेटमेंट और नकदी प्रवाह बयान - साथ ही शुद्ध वर्तमान मूल्य के साथ आने के लिए नकदी प्रवाह छूटने की क्षमता।

इसका उद्देश्य व्यापार के लिए उचित या उचित मूल्य का भुगतान करने के लिए कंपनियों पर भारी जोर दिया जाता है, जो कि मात्रात्मक और गुणात्मक दोनों तरह की गुणवत्ता में अधिक प्रतीत होते हैं। यह अंत खेल है यह एक वित्तीय विश्लेषक के लिए अंतिम पुरस्कार है और, वास्तविकता में, अचल संपत्ति निवेश के साथ-साथ इक्विटी पर भी लागू किया जा सकता है।

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