म्यूचुअल फंड टैक्स अकसर किये गए सवाल

आपके पास म्यूचुअल फंड कराधान के बारे में प्रश्न हैं और इस लेख में उत्तर हैं!

लेकिन म्यूचुअल फंड कराधान पर सवाल और जवाब पाने से पहले, इन बुनियादी खाते प्रकारों को ध्यान में रखें:

कराधान के संबंध में, दो प्राथमिक प्रकार के निवेश खाते हैं:

कर योग्य खाता: ये ऐसे खाते हैं जिन्हें बाद में कर डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है और आय, जैसे कि लाभांश और ब्याज, उस वर्ष में अर्जित किए जाने वाले निवेशक के लिए कर योग्य है। साथ ही, निवेश बेचे जाने पर कमाई (लाभ) पर लगाया जाता है। इन खातों के उदाहरणों में व्यक्तिगत ब्रोकरेज खातों, संयुक्त ब्रोकरेज अकाउंट्स, और बैंकों में सबसे ज्यादा बचत खाते शामिल हैं।

कर-आस्थगित खातों: ये खाते पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित किए जाते हैं और / या खाते में निवेश की आय (वृद्धि) तब तक नहीं लगाई जाती जब तक निवेश नहीं रहता है खाते में उदाहरणों में आईआरएएस, 401 (के) और वार्षिकी शामिल हैं

और आगे की हलचल के बिना, मैं आपको म्यूचुअल फंड कर के उत्तर देते हुए अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न):

म्युचुअल फंड का लाभांश कैसे लगाया जाता है?

लाभांश शेयरों, बांडों, या म्यूचुअल फंडों के शेयरधारकों (निवेशकों) को भुगतान कर रहे हैं ये भुगतान कंपनी के लाभ का प्रतिनिधित्व करते हैं जो शेयरधारकों के बीच विभाजित होता है। म्युचुअल फंड निवेशकों का चयन होगा कि क्या वे लाभांश को पुन: निवेश करने के लिए (निधि के अधिक शेयर खरीदने के लिए) या नकदी भुगतान के रूप में प्राप्त करें या किसी अन्य खाते में जमा करें।

यह ध्यान रखना जरूरी है कि म्यूचुअल फंड के शेयरधारकों को फंड के लाभांश पर लगाया जा सकता है, भले ही यह वितरण नकदी में प्राप्त हो या फंड के अतिरिक्त शेयरों में पुन: निवेश किया जाए।

म्युचुअल फंड के लाभांश आम तौर पर साधारण आय (व्यक्तिगत आयकर दर पर लगाए गए) या योग्य लाभांश (15% अधिकतम दर तक कर योग्य) के रूप में कर लगाते हैं। म्यूचुअल फंड निवेशकों को टैक्स फॉर्म 1099-डीआईवी पर सामान्य और योग्य लाभांश की सूचना दी जाती है। टैक्स दाखिल करने के प्रयोजनों के लिए, आपसी निवेशक (करदाता) फॉर्म 1040, अनुसूची बी, और फॉर्म 1040, लाइन 9 ए और 9 बी पर लाभांश की सूचना देगा।

मेरे 10 99 फॉर्म के साथ मैं क्या करूँ?

यदि आप 10 99 प्राप्त करते हैं तो क्या इसका मतलब है कि आप करों पर निर्भर हैं? एक दर्जन से अधिक विभिन्न प्रकार के 10 99 रूप हैं, लेकिन सबसे आम 10 99 रूपों को निवेश गतिविधियों जैसे कि लाभांश, पूंजीगत लाभ और सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए, 401 के, 403 बी) वितरण से उत्पन्न किया जाता है। निवेशकों द्वारा प्राप्त 1099 के सबसे सामान्य प्रकार में 1099-आर, 10 99-डीआईवी, 10 99-इएनटी और 10 99-क्यू शामिल हैं।

10 99-आर: इस फॉर्म को आपको रिटायरमेंट खाते के संरक्षक से भेजना होगा, जैसे कि आईआरए, वार्षिकी, पेंशन, लाभ साझाकरण योजना या 401 (के) योजना, जब आपके पास कर वर्ष के दौरान किसी तरह का वितरण किया गया था। ध्यान रखें कि एक वितरण का मतलब जरूरी नहीं है कि नकद निकासी बस रखो, एक वितरण का मतलब है कि पैसे खाते से बाहर ले जाया गया था। वितरण के प्रकार के उदाहरणों में आंशिक या पूर्ण नकद निकासी या IRA रोलओवर शामिल हैं
10 99-डीआईवी: कर योग्य वर्ष के दौरान निवेशक को दिए गए सभी लाभांश और पूंजीगत लाभों का रिकॉर्ड दिखाने के लिए यह फॉर्म एक म्यूचुअल फंड कंपनी से एक निवेशक को भेजा जाता है। कुछ निवेशकों को 10 99-डीआईवी फार्म के साथ भ्रमित किया जा सकता है क्योंकि उन्हें वर्ष के दौरान किसी भी लाभांश या पूंजीगत लाभ से कोई नकद भुगतान प्राप्त नहीं हुआ हो। भले ही आपने लाभांश फिर से निवेश किया हो, आप अभी भी लाभांश प्राप्त कर चुके हैं। और यहां तक कि अगर आपने अपने म्यूचुअल फंड के शेयरों को बेची नहीं है, तो भी आप म्यूचुअल फंड कैपिटल गेनस भी बना सकते हैं।
1099-INT: यह फॉर्म संस्थाओं से भेजा जाता है, जैसे कि बैंक, खाताधारकों को जो कर वर्ष के दौरान कम से कम $ 10 का ब्याज भुगतान प्राप्त करते हैं। ब्याज, लाभांश के साथ भ्रमित नहीं होना, बैंक बचत खातों, जमा प्रमाणपत्र, और मुद्रा बाजार खातों में सबसे आम है।
10 99-Q: इस फॉर्म को उन निवेशकों को भेजा जाता है, जिन्होंने एक आच्छादन शिक्षा बचत खाते (ईएसए) या धारा 52 9 योजना से वितरण प्राप्त किया। आम तौर पर, करदाताओं को उन डिलीवरी पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होती है जो योग्य शिक्षा व्यय से कम या उसके बराबर हैं।

10 99 रूप आम तौर पर आईआरएस और व्यक्तिगत करदाता को संस्था (आई म्यूचुअल फंड कंपनी या बैंक) से भेजा जाता है जिन्होंने लाभांश, पूंजी लाभ, ब्याज या नकद निकासी को वितरित किया है। इसलिए यह हमेशा व्यक्ति के लिए उनकी प्रतिलिपि को आईआरएस को अपने कर फाइलिंग के साथ भेजने की आवश्यकता नहीं है।

हालांकि, 1099 और अन्य दस्तावेजों को बनाए रखने के लिए आवश्यक है जो आपके कर योग्य और गैर-कर योग्य गतिविधि के सहायक प्रमाण प्रदान करते हैं। दूसरे शब्दों में, निवेशकों को टैक्स ऑडिट के लिए तैयार किया जाना चाहिए, जिनके लिए आपके कर दायर की दस्तावेज़ीकरण की आवश्यकता होगी।

फॉर्म 54 9 8 क्या है?

फॉर्म 54 9 9 टैक्स-आस्थगित खातों के धारकों को जारी किया गया एक टैक्स दस्तावेज़ है, जैसे पारंपरिक आईआरए, रोथ आईआरए, एसईपी-इआरए, या सिंपल इआरए। यह फॉर्म उस वित्तीय संस्थान द्वारा भेजा जाता है जहां आप अपना खाता रखते हैं और एक प्रति आईआरएस को भेजा जाता है। इसलिए आपको अपने 54 9 8 आईआरएस को अपनी वार्षिक 1040 टैक्स दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। आपको आपके द्वारा रखे गए प्रत्येक खाते के लिए एक 5498 फॉर्म प्राप्त होगा।

फॉर्म 54 9 9 सूचना के प्रयोजनों के लिए है और इसमें आपके द्वारा किए गए योगदान राशि, वर्ष के अंत के रूप में उचित बाजार मूल्य और आवश्यक न्यूनतम वितरण लेने पर जानकारी शामिल है आपके 10 99-आर के साथ, आपका 54 9 9 को टैक्स वर्ष के बाद 31 जनवरी तक डाक द्वारा पोस्ट किया जाएगा।

म्युचुअल फंड कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन क्या हैं?

स्टॉक म्यूचुअल फंड कई या दर्जनों स्टॉक में निवेश कर सकते हैं। अक्सर म्यूचुअल फंड मैनेजर किसी भी वर्ष के दौरान म्यूचुअल फंड के भीतर कई शेयरों के शेयर खरीद और बेचेंगे। जब प्रबंधक उस स्टॉक को बेचता है जो उस स्टॉक से खरीदा समय के बाद से मूल्य में अर्जित किया है, तो ये ट्रेड कैपिटल गेनज़ पैदा करते हैं, जो कि तब निवेशक (आप) के साथ पारित हो जाते हैं।

मैं म्युचुअल फंडों पर औसत आधार कैसे तय करूं?

जब आप अपने म्युचुअल फंड (या अन्य निवेश प्रकार) बेचते हैं, तो कर के उद्देश्यों के लिए आपका लाभ या हानि निर्धारित करने के लिए लागत के आधार का उपयोग किया जाता है। लागत आधार एक म्यूचुअल फंड (या अन्य परिसंपत्ति) की खरीद मूल्य और पुन: निवेशित लाभांश और पूंजीगत लाभ वितरण का पुनर्गठन हुआ है।

यदि आप अपने म्यूचुअल फंड को उच्च कीमत पर (नेट एसेट वैल्यू या एनएवी के रूप में व्यक्त किया गया) से बेचते हैं, तो बस इसे रखो, आपको लाभ होता है यदि आप इसे कम कीमत पर बेचते हैं, तो आपके पास नुकसान होता है

लेकिन जब आप विभिन्न समय और कीमतों में म्यूचुअल फंड के शेयर खरीदे तो क्या होता है?

जब आप विभिन्न समय और कीमतों पर म्यूचुअल फंड शेयर लेते हैं, तो आपको औसत आधार की गणना करना होगा।

औसत आधार की गणना (से: आईआरएस। जीओवी - म्यूचुअल फंड्स (लागत, वितरण, आदि।))

म्यूचुअल फंड में आपके सभी शेयरों की लागत बढ़ाएं
अपने खुद के शेयरों की कुल संख्या से उस परिणाम को विभाजित करें। यह आपके औसत प्रति शेयर देता है
बेची गई शेयरों की संख्या से औसतन प्रति शेयर गुणा करें

अब आप अपने औसत आधार का पता लगाने के लिए डबल श्रेणी पद्धति का उपयोग नहीं कर सकते।

नेट अप्रत्याशित प्रशंसा (एनयूए) क्या है?

नेट अवास्तविक प्रशंसा (एनयूए) तब हो सकती है जब आप अपने 401 (के) से अपनी कंपनी के स्टॉक को वापस ले लें और उसे एक कर योग्य ब्रोकरेज खाते में ले जाएं। एनयूए महत्वपूर्ण है अगर आपके पास कंपनी का स्टॉक है जो काफी सराहा गया है और आप कर-आस्थगित कर्मचारी-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना, जैसे कि 401 (के) से स्टॉक को स्थानांतरित कर रहे हैं। ध्यान रखें कि इस तरह के वितरण आमतौर पर तब ही अनुमत होते हैं जब आपके पास एक ट्रिगरिंग इवेंट हो, जैसे कि सेवानिवृत्ति या रोजगार का समापन

वितरण पर, एनयूए सामान्य आयकर के अधीन नहीं है इसलिए, किसी अन्य कर-स्थगित बचत वाहन, जैसे कि व्यक्तिगत रिटायरमेंट अकाउंट (आईआरए) के बजाय, एक नियमित ब्रोकरेज अकाउंट में कंपनी के स्टॉक के हस्तांतरण के लिए स्मार्ट हो सकता है।

इस तरह, आपके शेयरों पर कोई भी लाभ लंबी अवधि के पूंजी-लाभ दरों पर लगाया जाएगा (जब भी आप शेयर बेचने का निर्णय लेते हैं), जो कि कम से कम 15% हो सकता है हालांकि, अगर आप अपने कंपनी के स्टॉक को आईआरए में रोल करते हैं, तो सभी निकासी आम आय दरों पर कर लगाए जाते हैं, जो 35% के बराबर हो सकते हैं।

मैं म्युचुअल फंडों के डबल कराधान से कैसे बचा सकता हूं?

म्युचुअल फंड शेयरों जैसे अन्य निवेश सिक्योरिटीज के समान नहीं हैं, क्योंकि वे एकल पोर्टफोलियो हैं, जो कि जमा किए गए निवेश कहते हैं, जो दर्जनों या सैकड़ों अन्य प्रतिभूतियों को पकड़ते हैं

इसलिए म्यूचुअल फंड मैनेजमेंट के हिस्से के रूप में होने वाली कर योग्य गतिविधि आपके लिए कर देयता के साथ गुजरती है, म्यूचुअल फंड निवेशक। उदाहरण के लिए, यदि आपके म्युचुअल फंड में स्टॉक रखने से लाभांश का भुगतान होता है, तो फंड मैनेजर बाद में उस स्टॉक के मुकाबले ज्यादा मूल्य पर शेयर बेचता है, तो आपको दो स्तरों पर टैक्स देना होगा: 1) एक लाभांश कर, जो आमतौर पर आय के रूप में कर लगाया जाता है, और 2) कैपिटल गेन टैक्स, जो कि पूंजीगत लाभ दरों पर लगाया जाएगा।

और यहां तक कि अगर आपने केवल कुछ महीनों तक म्यूचुअल फंड का अधिग्रहण किया है और किसी भी शेयर को नहीं बेच दिया है, तो संभव है कि आप एक दीर्घकालिक पूंजी लाभ वितरण प्राप्त कर सकें (म्यूचुअल फंड को मानते हुए स्टॉक से अधिक के लिए स्टॉक एक साल)।इसलिए आपके द्वारा वितरित कर म्यूचुअल फंड के भीतर की गतिविधियों के कारण होते हैं, न कि आपकी खुद की निवेश गतिविधियों के कारण।

जब आप अपने म्यूचुअल फंड को बेचते हैं, तो याद रखें कि क्या आपने पहले से लाभांश पर कर चुकाए हैं जिन्हें पुन: निवेश किया गया है। उदाहरण के लिए, यदि आप $ 10, 000 में एक म्यूचुअल फंड खरीदते हैं और बाद में 15,000 डॉलर में इसे बेचते हैं, तो आप $ 5,000 पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करते हैं, है ना? जरुरी नहीं! यदि आपने अपने होल्डिंग अवधि के दौरान $ 1, 000 के लाभांश पर कर चुकाए हैं, तो आपका कर योग्य भाग केवल 4, 000 डॉलर हो सकता है।

मैं म्यूचुअल फंड्स कैसे निवेश करूँ और करों को कम कर सकता हूं?

आपने संभवत: निवेश के चयन के बारे में बहुत कुछ सोचा है और परिसंपत्ति आवंटन के लिए रणनीतियों को कार्यान्वित किया है लेकिन आप परिसंपत्ति स्थान या जहां आपके म्युचुअल फंड का सबसे अच्छा निवेश किया गया है के बारे में ज्यादा सोचा नहीं हो सकता है दलाली खातों की तुलना में कर-स्थगित खातों में कराधान काफी अलग है। कर-आस्थगित खाते में म्यूचुअल फंड को बेचना, जैसे कि आईआरए या 401 (के), कैपिटल गेन टैक्स नहीं बनाएंगे वास्तव में, निधियों को बेचकर सभी पर कोई कर उत्पन्न नहीं होता है (हालांकि अन्य म्यूचुअल फ़ंड शुल्क लागू हो सकते हैं)। इसके अलावा, लाभांश से आय IRAs या 401 (के) में तब तक नहीं लगाया जाता जब तक कि बाद में वापस नहीं लिया जाता, जैसे सेवानिवृत्ति।

याद रखें कि ब्रोकरेज खाते में रखे गए निवेश पूंजी लाभ पर और ब्याज आय (लाभांश) पर लगाया जाता है। उदाहरण के लिए, यदि आप किसी कीमत पर एक म्यूचुअल फंड (एनएवी) बेचते हैं, तो आपके पास एक पूंजी लाभ होगा, जिसके लिए आप कर का भुगतान करेंगे। इसके अलावा, ब्रोकरेज खाते में निवेश पर अर्जित किसी भी ब्याज आय (लाभांश) को सामान्य आय के रूप में लगाया जाता है, जैसे कि जब कोई नियोक्ता से भुगतान प्राप्त होता है

इसलिए, जब आपके निवेश उद्देश्यों के लिए संभव हो और उपयुक्त हो, तो आप अपने 401 (के) या आईआरए में आय-जनरेटिंग निवेश, जैसे बांड फंड्स और लाभांश-उत्पादक स्टॉक फंड्स, और अपनी कर रखने से करों को कम कर सकते हैं। आपके कर योग्य ब्रोकरेज खाते में - पर्याप्त फंड, जैसे कि विकास स्टॉक फंड, लघु-कैप स्टॉक फंड, इंडेक्स फंड और ईटीएफ।

आईआरएस प्रकाशन 550 है, जहां आप म्यूचुअल फंड और मनी मार्केट फंड्स के कर उपचार के बारे में महत्वपूर्ण जानकारी प्राप्त करेंगे।

पब 550 बताता है:

निवेश आय क्या कर योग्य है और निवेश का खर्च घटाया जा रहा है, कब और कैसे इन टैक्स रिटर्न में इन मदों को दिखाया जाए,

कैसे निर्धारित करें और लाभ और नुकसान की रिपोर्ट करें निवेश की संपत्ति का स्वभाव,
और संपत्ति के व्यापार और कर आश्रयों पर जानकारी
कर लागत अनुपात क्या है और मैं इसे कैसे प्राप्त करूं?
कर लागत अनुपात, वार्षिक रिटर्न की राशि को मापता है, निवेशक करों को खो देता है उदाहरण के लिए, यदि म्युचुअल फंड का कर लागत अनुपात 2% है और फंड की वापसी 10% है, तो करों के बाद निवेशक की शुद्ध वापसी 8% है। कर-कुशल निधियों का पता लगाने के लिए, आप कम कर लागत अनुपात देखेंगे

मॉर्निंगस्टार एक म्यूचुअल फंड अनुसंधान और विश्लेषण कंपनी है जो कर लागत अनुपात की गणना और प्रदान करता है। यहां अपनी साइट पर इसे कैसे ढूंढें:

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अस्वीकरण:

इस साइट पर दी गई जानकारी केवल चर्चा उद्देश्यों के लिए प्रदान की जाती है, और इसे टैक्स सलाह या निवेश सलाह के रूप में गलत तरीके से नहीं समझा जाना चाहिए अपने कर परिस्थितियों पर सर्वोत्तम मार्गदर्शन के लिए कर पेशेवर से संपर्क करें किसी भी परिस्थिति में यह जानकारी प्रतिभूतियों को खरीदने या बेचने की सिफारिश नहीं करती है।