कर और अन्य पीडीआई खाते में प्रवेश के अन्य परिणाम

नोट: राज्य कानून अक्सर बदलता है और निम्नलिखित सूचना कानूनों में हाल के परिवर्तनों को प्रतिबिंबित नहीं कर सकती है। वर्तमान कर या कानूनी सलाह के लिए, कृपया एक लेखाकार या एक वकील से परामर्श करें क्योंकि इस लेख में दी गई जानकारी कर या कानूनी सलाह नहीं है और कर या कानूनी सलाह के लिए कोई विकल्प नहीं है।

यदि आपके प्रियजन की मृत्यु हो गई है और आप मृत्यु (पीओडी) खाते पर देय होने का लाभार्थी हैं, तो सामान्य तौर पर आप अकाउंट में मालिक के मूल मौत प्रमाण पत्र को बैंक में पेश करके खाते में पैसे का उपयोग कर सकेंगे। जहां खाते आयोजित किया जाता है

हालांकि, इससे पहले कि आप धन इकट्ठा करने (या, अभी तक इसे बिताएं), आपको सभी करों और पीओडी अकाउंट के उत्तराधिकारी के परिणाम के बारे में पता होना चाहिए।

पीओडी अकाउंट में आने के आयकर के परिणाम

पीओडी खाते के लाभार्थी के रूप में, सामान्य तौर पर, पीओडी खाते के मौत मूल्य की तारीख आपकी कर योग्य आय में शामिल नहीं होगी। इसके बावजूद, खाता मालिक की मृत्यु तिथि की तारीख से पहले पीओडी खाते से अर्जित किसी भी आय को खाते के स्वामी के अंतिम संघीय आयकर रिटर्न (आईआरएस फॉर्म 1040 देखें) और किसी भी लागू अंतिम राज्य आयकर रिटर्न और आय मृत्यु की तारीख और आप खाते की स्वामित्व पर लेने की तारीख के बीच अर्जित की आवश्यकता होगी खाता मालिक की संघीय संपत्ति आयकर रिटर्न (आईआरएस फॉर्म 1041 देखें) और किसी भी लागू राज्य संपत्ति आयकर रिटर्न पर रिपोर्ट की जानी चाहिए।

एक पीओडी अकाउंट के इनहेरीटेशन टैक्स के परिणाम

अगर खाता मालिक का संपदा संघीय संपत्ति करों के अधीन है (2014 में, सकल सम्पत्ति में 5 अरब डॉलर से अधिक होनी चाहिए। संघीय संपत्ति करों के अधीन) या राज्य संपत्ति करों या उत्तराधिकार करों और खाते के मालिक को अंतिम विल और टैस्टमैंट या पुनर्वास योग्य रहने का ट्रस्ट था, फिर इच्छा या विश्वास में निहित प्रावधान निर्धारित करेगा कि आपको भुगतान में योगदान देने की आवश्यकता होगी या नहीं संपत्ति या विरासत कर बिल का

दूसरी ओर, यदि खाता मालिक का संपदा संघीय संपत्ति करों या राज्य संपत्ति करों या उत्तराधिकार करों के अधीन है और खाता मालिक की इच्छा या विश्वास नहीं है, तो राज्य के कानून जहां खाता स्वामी की मृत्यु हो गई है, यह निर्धारित करेगा कि आप को संपत्ति कर या उत्तराधिकारी कर बिल के भुगतान में योगदान देने की आवश्यकता होगी या नहीं।

क्या आपको खाता मालिक के बकाया बिलों का भुगतान करना होगा?

पीओडी खाते का मालिक एक महत्वपूर्ण राशि क्रेडिट कार्ड या अन्य ऋण जैसे चिकित्सा बिल या बंधक के कारण मर जाता है जब एक सामान्य सवाल उठता है कि क्या पीओडी लाभार्थियों को किसी भी पीओडी धन का उपयोग करने की आवश्यकता होगी बकाया ऋण का भुगतान करनासामान्य तौर पर, इस सवाल का उत्तर इस बात पर निर्भर करेगा कि क्या लाभार्थी ऋण की गारंटी है (जैसे कि क्रेडिट कार्ड या बंधक पर सह-हस्ताक्षरकर्ता) और साथ ही लागू राज्य कानून कुछ राज्यों में यदि पीओडी लाभार्थी जमानतदार या ऋण के सह-हस्ताक्षर नहीं करते हैं, तो लाभार्थी को पीओडी खाते तक तुरंत पहुंच प्राप्त करनी होगी, जबकि अन्य राज्यों में प्रत्येक पीओडी लाभार्थी को एक पुष्टि पत्र पर हस्ताक्षर करना होगा जो पीओडी खाते के मालिक को पीओडी अकाउंट में शेष धन इकट्ठा करने से पहले कोई ऋण नहीं था।