टैक्स पुनर्परिवर्तन की परिभाषा क्या है?

जीवन में कुछ लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए कर-लाभकारी निवेश का उपयोग करने के कई फायदे हैं सर्वश्रेष्ठ उदाहरणों में से दो सेवानिवृत्ति के लिए या किसी बच्चे के भविष्य के कॉलेज की शिक्षा के लिए बचाने के लिए योग्य खातों का उपयोग कर रहे हैं। ज्यादातर मामलों में, इन खातों के भीतर आय बिना आय करों के अधीन बढ़ती है जब निकासी शुरू होती है, तो आमतौर पर कुछ प्रकार के कर लाभ होते हैं यह निश्चित रूप से तब होता है जब योजना के अनुसार सबकुछ चला जाता है

लेकिन जीवन हमेशा पूरी तरह से काम नहीं करता है कभी-कभी आपको एक निश्चित तिथि से इन योजनाओं से निकासी करने की ज़रूरत होती है या अन्य उद्देश्यों के लिए आय की आवश्यकता होती है। ऐसा तब होता है जब प्रतिकूल कर परिणाम लगाया जा सकता है

कॉलेज 52 9 बचत योजनाएं इस स्थिति का एक आदर्श उदाहरण है। जब वर्षों में जमा किया जाता है और योग्य शिक्षा व्यय के लिए वितरित किया जाता है, तो वे आवश्यक वित्तीय सहायता की मात्रा को काफी कम कर सकते हैं। लेकिन, अगर वितरण का उपयोग गैर-योग्य उद्देश्यों के लिए किया जाता है, तो वे कर पुनर्गठन के अधीन हो सकते हैं

असल में, आप वर्षों से अपने आयकरों से कर कटौती या टैक्स क्रेडिट ले रहे हैं और आपके बच्चे की कॉलेज की शिक्षा के लिए पैसे का उपयोग करने के वादे के साथ। अगर ऐसा किसी कारण से नहीं होता है, तो लाभ का हिस्सा संघीय आयकर जुर्माना के अधीन हो सकता है। इसके अलावा, आपको वापस जाने और उन राज्यों के करों का भुगतान करना पड़ सकता है जो अन्यथा उन राशियों पर भुगतान करते थे।

टैक्स रिकैप्चर की आपकी समझ में सुधार करने के लिए इस समीक्षा का उपयोग करें, जिसमें आप जोखिम पर हैं या नहीं।

टैक्स रिकैप्चर और कॉलेज फाइनेंशियल प्लानिंग

कॉलेज की वित्तीय नियोजन स्थितियों में, टैक्स रिपेप्टेस सबसे अधिक होता है जब किसी गैर-योग्य वितरण को धारा 52 9 योजना से लिया जाता है जो एक करदाता ने योगदान दिया और तब उस वर्ष के योगदान के लिए कर लाभ का दावा किया

हालांकि 52 9 कॉलेज बचत कार्यक्रमों में योगदान देने के लिए कोई संघीय आय कर कटौती नहीं हुई है, अगर आप अपने राज्य आयकर रिटर्न में मूल योगदान घटा सकते हैं, तो कुछ राज्यों में आय कर के पुनर्गठन की आवश्यकता हो सकती है। डिस्ट्रिक्ट ऑफ कोलंबिया सहित 30 से अधिक राज्यों में ऐसे प्रोत्साहन उपलब्ध हैं।

यदि कोई भी मौका है कि आप एक गैर-योग्य वितरण ले लेंगे, तो यह बहुत महत्वपूर्ण है कि आप अपने विशेष राज्य के कर पुनर्गठन के प्रावधानों को समझें। उदाहरण के लिए, कैलिफ़ोर्निया में राज्य कर कटौती नहीं है, इसलिए कोई पुनर्पूंजीकरण नहीं है। हालांकि, यह कहा जा रहा है कि कैलिफोर्निया के करदाता द्वारा एक गैर-योग्य निकासी आय के हिस्से पर अतिरिक्त 2. 5 प्रतिशत कैलिफोर्निया जुर्माना कर के अधीन है, लेकिन केवल अगर अतिरिक्त 10 प्रतिशत संघीय अतिरिक्त जुर्माना टैक्स के अधीन

न्यू यॉर्क के सलाहकार-निर्देशित या डायरेक्ट कॉलेज बचत योजनाओं के लिए, रोलओवर का मुख्य भाग और गैर-योग्य निकासी न्यूयॉर्क के टैक्स से पहले न्यूयॉर्क टैक्स की कटौती के अधीन हैं, लेकिन गैर-कटौती के योगदान को हटाने के बाद ।इंडियाना में, खाता मालिक को 52 9 योजना से गैर-योग्य निकासी के 20 प्रतिशत के बराबर कर का भुगतान करना होगा, इससे पहले कि किसी भी भारतीय टैक्स क्रेडिट का दावा किया गया था।

इस उद्देश्य के लिए गैर-योग्य निकासी में रोलओवर शामिल हो सकते हैं लेकिन लाभार्थी की मृत्यु या विकलांगता के परिणामस्वरूप निकाली जाने वाली निकासी या छात्रवृत्ति की लाभार्थी की रसीद के कारण निकाली जाने वाली निकासी शामिल नहीं है। इस स्थिति में, खाता खोलने की तारीख से 12 महीनों के भीतर किसी खाते को समाप्त करने पर भी पुनर्पूंजीकरण लागू होता है।

टैक्स रिकैप्चर छूट

कर योग्यता के बिना अनधिकृत वितरण आम तौर पर किसी भी वितरण को शामिल करता है जो उच्च शिक्षा के उद्देश्यों के लिए नहीं है, अक्सर यहां तक ​​कि किसी दूसरे राज्य के कॉलेज बचत कार्यक्रम को रोलओवर भी शामिल है। लेकिन कुछ ऐसी स्थितियां हैं जहां आपको संघीय आय कर या 10% जुर्माना नहीं देना पड़ सकता है, या राज्य कर पुनर्गठन प्रावधान के अधीन हो सकता है। इन में लाभार्थी की मृत्यु, विकलांगता के कारण वितरण, यू.एस. सैन्य अकादमी में उपस्थिति, या पर्याप्त वित्तीय सहायता प्राप्त करने, अनुदान या कॉलेज के खर्चों को कवर करने के लिए अन्य सहायता शामिल है।

यह बहुत महत्वपूर्ण है कि आप अपने बच्चे की शिक्षा के लिए 52 9 बचत योजना में कर लाभ और संभावित निवेश के परिणाम दोनों को समझते हैं। एक वित्तीय सलाहकार से बात करें जो आपके राज्य में विशिष्ट टैक्स कोडों के बारे में जानकार है, यह निर्धारित करने के लिए कि आप कर पुनर्गठित छूट से कैसे प्रभावित हो सकते हैं।