अधिकतम 52 9 सीमाएं: योगदान, शेष राशि और करों

उच्च शिक्षा अक्सर उच्च आय की ओर जाता है, खासकर सही कॉलेज प्रमुख या स्नातक की डिग्री के साथ। यह एक योग्य निवेश है, लेकिन स्कूल महंगा है, और लागत बढ़ रही है। यदि छात्रवृत्ति कार्ड में नहीं हैं (और यहां तक ​​कि यदि वे हैं), शिक्षा के लिए पैसे को बचाने के लिए और अक्सर प्राय: यह एक अच्छा विचार है आपको अपने करों पर कुछ मदद भी मिल सकती है

सबसे शक्तिशाली कॉलेज बचत वाहनों में से एक 52 9 कॉलेज बचत योजना है

जब तक आप सभी प्रासंगिक कर कानूनों का पालन करते हैं, तब तक आपके पैसे उन कार्यक्रमों में कर-मुक्त होते हैं, और वे आपको महत्वपूर्ण योगदान देने की अनुमति देते हैं कोई अधिकतम वार्षिक 52 9 योगदान सीमा नहीं है, लेकिन इसके लिए अन्य कारक भी हैं जो आप तय करते हैं कि 52 9 में कितना बचत होगी।

अधिकतम योगदान सीमाएं?

आईआरएस आपको 52 9 प्लान में कितना योगदान दे सकता है पर सीमा निर्धारित नहीं करता है। राज्य-प्रायोजित कार्यक्रमों के रूप में, प्रत्येक राज्य आपको कितना जमा कर सकते हैं पर सीमा निर्धारित करता है सौभाग्य से अधिकांश सेवरों के लिए, उन अधिकतम सीमाएं आपकी कम से कम चिंताएं हैं - ज्यादातर लोग कभी भी करीब नहीं आते हैं लेकिन अगर आप बहुत भाग्यशाली हैं कि आपके पास महत्वपूर्ण परिसंपत्तियां उपलब्ध हैं, तो यह आपके राज्य (या अपने 52 9 खातों की मेजबानी कर रहा है, यदि अलग-अलग होस्टिंग) के साथ जांच कर रहा है।

राज्य पात्रता संस्थानों में उच्च शिक्षा की कुल उम्मीद की लागत के लिए कुल खाता शेष राशि (वार्षिक योगदान नहीं) को सीमित करता है। लागतों में निम्न शामिल हो सकते हैं:

• ट्यूशन और फीस
• कमरा और बोर्ड
• पाठ्यपुस्तकें
• विद्यालय के लिए इस्तेमाल कंप्यूटर> ग्रेजुएट स्कूल (ऊपर के खर्चों के दूसरे दौर के लिए)
• उन लागतों को जोड़ सकते हैं, इसलिए अधिकतम सीमाएं तदनुसार अधिक हैं उदाहरण के लिए, न्यू यॉर्क में, जब तक कि लाभार्थी की न्यूयॉर्क में $ 375,000,000 की संपत्ति न हो, तब तक आप योगदान कर सकते हैं 52 9 संपत्तियां

इसके बाद, खाता बढ़ाना जारी रख सकता है (उदाहरण के लिए, ब्याज आय के माध्यम से), लेकिन नए योगदान की अनुमति नहीं दी जाएगी जब तक कि सीमा बढ़ा नहीं दी जाती है। अन्य राज्यों की इसी तरह की उच्च सीमाएं हैं कैलिफ़ोर्निया अधिकतम निर्धारित $ 475,000, और मिशिगन $ 500, 000 तक की अनुमति देता है।

किसी भी राज्य में अधिकतम अनुमत राशि प्राप्त करने के लिए, उस राज्य की प्रकटीकरण पुस्तिका की वर्तमान प्रति प्राप्त करें उन नंबरों को समय-समय पर बदल दिया जाता है, इसलिए अपने पैसे के बारे में कोई निर्णय करने से पहले हमेशा स्वयं का सत्यापन करें याद रखें कि अधिकतम सीमा केवल कई कारकों में से एक है जिसे निर्धारित करना चाहिए कि आप 52 9 कार्यक्रम किस का उपयोग करते हैं। खासकर यदि आपका गृह राज्य योगदान देने के लिए कर लाभ प्रदान करता है, तो आपको राज्य से बाहर जाने और कटौती छोड़ने के पेशेवरों और विपक्षों का मूल्यांकन करना होगा।

उपहार कर के मुद्दे

आप 52 9 योजना में बहुत अधिक धन बचा सकते हैं, लेकिन यदि आप धन जल्दी से जोड़ते हैं तो जटिलताएं हो सकती हैं।

"उपहार कर" सीमा आईआरएस को शामिल होने से पहले आप किसी और को कितना दे सकते हैंपत्नियां जो यू.एस. दोनों ही हैं, एक दूसरे को एक असीमित राशि दे सकते हैं, लेकिन जब आप बच्चे, पोते या किसी अन्य व्यक्ति के लिए 52 9 योजनाओं में योगदान करना शुरू करते हैं, तो चीजें बदल जाती हैं। उन योगदानों को उपहार माना जा सकता है, और ये उपहार आपके वर्तमान या भविष्य के करों को प्रभावित कर सकते हैं।

वार्षिक बहिष्कार:

गिफ्ट टैक्स के मुद्दे को ट्रिगर करने से पहले प्रत्येक व्यक्ति को एक निश्चित राशि उपहार में लेने की अनुमति है यह राशि, जिसे वार्षिक बहिष्कार के रूप में जाना जाता है, 2017 में $ 14,000 था (हालांकि 52 9 योजनाएं नीचे वर्णित अनूठे लाभों की पूर्ति करती हैं) वह राशि उपहार देने वाले व्यक्ति पर लागू होती है - प्राप्तकर्ता नहीं - इसलिए एक विवाहित दंपति जो एक संयुक्त टैक्स रिटर्न दर्ज करते हैं, उपहार कर मुद्दों को ट्रिगर किए बिना $ 28,000 तक का लाभ दे सकते हैं उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि युगल अपने बच्चे के 52 9 खाते में बिना किसी उपहार कर के प्रभाव के लिए योगदान देना चाहता है प्रत्येक पति / पत्नी (एक व्यक्ति के रूप में अभिनय) $ 14,000 तक योगदान कर सकते हैं। अधिकतम से अधिक देना?

आप एक साल में एक ही व्यक्ति को $ 14,000 से अधिक उपहार के लिए स्वतंत्र हैं हालांकि, आपको प्रपत्र 70 9 पर आईआरएस को उपहार की रिपोर्ट करने की ज़रूरत होगी, जो उतनी बुरी बात नहीं है जितनी लगता है। आपको जरूरी उपहार पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होगी - यह संभावित रूप से आपके जीवनकाल बहिष्करण पर लागू हो सकता है

पांच साल के चुनाव:

52 9 योगदानों के लिए, आईआरएस आपको एक बार में पांच साल का योगदान देने की अनुमति देता है - उपहार कर परिणामों से बचने की क्षमता के साथ। एक व्यक्ति $ 70, 000 (या $ 140,000 एक विवाहित जोड़े के लिए) एक लाभार्थी की 52 9 में एकमुश्त राशि में योगदान कर सकता है, लेकिन आपको पांच साल के चुनाव लेने के लिए फ़ॉर्म 70 9 का उपयोग करने की आवश्यकता होगी। बचत योजना शुरू करने के लिए यह एक शक्तिशाली तरीका है हालांकि, नियम जटिल हो सकते हैं, और गलती से उपहारों को ओवरलैप करना और बहुत अधिक देना आसान है। आप अगले पांच वर्षों के मूल्यों का बहिष्करण का उपयोग कर रहे हैं, इसलिए उन वर्षों में अतिरिक्त उपहार में कर परिणाम हो सकते हैं। इसके अलावा, यदि उस व्यक्ति ने 5 साल की अवधि में योगदान दिया है, तो उसकी संपत्ति को एस्टेट कर के प्रयोजनों ("पुनर्पूंजीकरण" के रूप में जाना जाता है) के योगदान के एक हिस्से की गणना करनी पड़ सकती है। प्रत्यक्ष भुगतान:

यदि आप ट्यूशन के खर्च के लिए सीधे उच्च शिक्षा संस्थान में भुगतान करते हैं, तो ये भुगतान आम तौर पर उपहार करों के अधीन नहीं होते हैं यदि आप एक नवजात शिशु के लिए पैसे दूर कर रहे हैं, तो यह बहुत मदद नहीं है, लेकिन यह एक माता पिता या दादा दादी के लिए मदद कर सकता है, जबकि एक बच्चा स्कूल में है। यह रणनीति सही नहीं है - यह केवल ट्यूशन भुगतान के लिए उपयोगी है कमरे और बोर्ड या अन्य खर्चों के लिए धन उपहार के रूप में माना जा सकता है। साथ ही, यह वित्तीय सहायता पाने की छात्र की क्षमता को प्रभावित कर सकता है। कटौती पर सीमाएं

जानने के बारे में जानी जाने वाली एक और सीमा यह है कि आपको वर्तमान-वार्षिक कर लाभ मिलते हैं। कुछ राज्यों में, यदि आप अपने गृह राज्य की 52 9 योजना में योगदान करते हैं, तो आप राज्य आय कर कटौती के लिए पात्र हो सकते हैं। राज्य कर कटौती आम तौर पर संघीय आय कर कटौती के रूप में उदार नहीं हैं, लेकिन जब आप एक बच्चे को ऊपर उठा रहे हैं और भविष्य के लिए योजना बना रहे हैं, तो हर डॉलर का मायने रखता है

एक 52 9 खाते का प्राथमिक लक्ष्य शायद भावी खर्चों के लिए परिसंपत्तियां बनाना है (राज्य कर कटौती नहीं), इसलिए आप परवाह नहीं कर सकते कि सीमाएं क्या हैं हालांकि, यह जानना हमेशा अच्छा होता है कि योगदान देने से आपको कितना लाभ मिल सकता है - और आप कटौती का दावा नहीं करना चाहते हैं कि आपको दावा करने की अनुमति नहीं है

उदाहरण के लिए, न्यूयॉर्क राज्य की 52 9 योजना का उपयोग करते हुए न्यूयॉर्क राज्य करदाताओं ने अपने राज्य कर रिटर्न पर $ 5, 000 (या $ 10, 000 विवाहित जोड़ों को संयुक्त रूप से दाखिल करने के लिए) घटा दिया है। इलिनोइस ने उन राशियों को दोगुना किया (एक विवाहित जोड़े $ 20, 000 तक काटा जा सकता है), और कुछ राज्यों ने आपको अपने योगदान की पूरी राशि घटाई है। मामले को उलझाए रखने के लिए, कुछ राज्यों में करदाता पर कटौती का दावा करने वाले सीमा की सीमा होती है, जबकि अन्य प्रत्येक लाभार्थी के लिए अलग-अलग सीमाएं लागू करते हैं (एकाधिक लाभार्थियों में योगदान करने से एक उच्च कुल कटौती हो सकती है)

एक 52 9 में योगदान संघीय आय कर कटौती के योग्य नहीं हो सकता है, लेकिन ऐसा नहीं कहने के लिए कि कोई संघीय लाभ नहीं हैं एक 52 9 के भीतर आय पर सालाना कर नहीं लगाया जाता है, और यदि आप उच्च योग्य शिक्षा के खर्चों के लिए पैसे का उपयोग करते हैं, तो सभी कमाई संभावित रूप से कर मुक्त हो सकती है बेशक, यदि आप योग्य खर्चों के लिए धन का उपयोग नहीं करते हैं, तो आप आय पर भुगतान कर सकते हैं और करों पर जुर्माना लगा सकते हैं।

महत्वपूर्ण सूचना

यह पृष्ठ जटिल कर विषयों और सरकारी कार्यक्रमों के सामान्य अवलोकन प्रदान करता है - लेकिन यह पेशेवर सलाह के लिए कोई विकल्प नहीं है। बड़े निर्णय लेने या अपने पैसे के साथ कार्रवाई करने से पहले, कृपया एक स्थानीय कर सलाहकार और अपने राज्य के नियमों से परिचित एक वित्तीय योजनाकार से परामर्श करें। इस पृष्ठ की जानकारी गलत हो सकती है या आपके व्यक्तिगत परिस्थितियों पर लागू नहीं हो सकती है। उन्हें ठीक करने की तुलना में इससे पहले समस्याओं को रोकने के लिए (विशेषज्ञ से परामर्श करके) हमेशा बेहतर होता है इस आलेख में निहित जानकारी कर या कानूनी सलाह नहीं है और कर या कानूनी सलाह के लिए एक विकल्प नहीं है