सेक्शन 52 9 सेविंग प्लान्स क्या आप कॉलेज के लिए वेतन

फंडिंग कॉलेज माता-पिता, दादा दादी, और अन्य प्रियजनों के लिए एक बड़ी चिंता है। एक धारा 52 9 बचत खाते की तरह एक स्मार्ट निवेश से आप अपनी संपत्ति के निर्माण में मदद कर सकते हैं और अपने बच्चे के कॉलेज के लिए अधिक पैसा बचा सकते हैं।

यह शुरुआत की मार्गदर्शिका आपको धारा 52 9 योजना में शामिल फायदे और नुकसान का अच्छा अवलोकन देगा। यदि आपको लगता है कि ऐसा कुछ है जो आप आगे का पीछा करना चाहते हैं, तो अपने राज्य के लिए नवीनतम विवरण प्राप्त करने के लिए अपने वित्तीय योजनाकार के साथ विकल्प पर चर्चा करें और यह तय करने में सहायता प्राप्त करें कि क्या यह आपके परिवार के लिए एक अच्छा विकल्प है।

धारा 52 9 बचत योजना क्या है?

धारा 52 9 योजनाएं बच्चे की महाविद्यालय की शिक्षा के लिए बचत के सर्वोत्तम विकल्पों में से एक माना जाता है। उन्हें "धारा 52 9" नामक विशिष्ट आईआरएस कोड के बाद योजनाएं कहा जाता है जो उनका उपयोग करने की अनुमति देता है।

धारा 52 9 योजनाओं के दो प्रकार हैं: बचत खाते और प्रीपेड ट्यूशन योजनाएं यह आलेख विशेष रूप से धारा 52 9 बचत खातों की समीक्षा करता है।

धारा 52 9 बचत खाता, एक निर्दिष्ट लाभार्थी (न सिर्फ एक बच्चा) की ओर से कर के बाद के योगदानों के लिए अनुमति देता है। इन योगदानों को कर-स्थगित करने की अनुमति है और संभवत: योग्य शैक्षिक व्ययों के लिए कर-मुक्त वापस ले लिया जा सकता है।

धारा 52 9 बचत योजना के लिए आदर्श निवेशक कौन है?

एक धारा 52 9 बचत योजना माता-पिता या दादा दादी के लिए आदर्श है, जो निम्न कारकों में से कुछ संयोजन है:

• आप प्रति वर्ष 2,000 डॉलर से अधिक बचत करना चाहते हैं।
• आप ऐसे राज्य में रहते हैं, जो धारा 52 9 योजना में योगदान करने के लिए एक राज्य आय कर कटौती प्रदान करता है।
• आप को कवरडेल ईएसए का इस्तेमाल करने से अयोग्य ठहराए जाने के लिए पर्याप्त पैसा बनाते हैं
• आपके पास बहुत से बच्चों को उम्मीद है कि सभी कॉलेज में भाग लेंगे।
• आप बच्चों के जीवन में देर से कॉलेज के लिए योजना शुरू करते हैं
• आप कॉलेज की लागतों की ओर बड़ी रकम बचाने की योजना बना रहे हैं
• आप अपेक्षा करते हैं कि आपके बच्चे महंगे स्नातक कार्यक्रमों में भाग लेंगे।
• आप चुनते हैं कि किसी भी कारण से संपत्ति को पुनः प्राप्त करने की स्वतंत्रता चाहते हैं।
• आप अपनी प्रेमिका के कॉलेज को निधि करना चाहते हैं, जबकि अपनी खुद की संपत्ति के आकार को कम करते हुए

संभावित लाभ

टैक्स-स्थगित वृद्धि और धारा 52 9 के साथ जुड़े संभावित कर-मुक्त निकासी उन लोगों के लिए बहुत आकर्षक हैं जो अपनी कॉलेज बचत की वृद्धि को अधिकतम करना चाहते हैं।

जबकि अन्य योजनाएं (जैसे कि आच्छादन ईएसए) इस सुविधा की पेशकश करते हैं, धारा 52 9 की अनुमति से माता-पिता या दाता को संपत्ति के नियंत्रण में अनिश्चित काल तक रहने की अनुमति मिलती है यह भी उन्हें योजना को बंद करने और अपने पैसे वापस पाने के लिए अनुमति देता है (दंड के अधीन)

इसके अतिरिक्त, धारा 52 9 योजनाएं 35 विभिन्न राज्यों में इन-राज्य आयकर कटौती के लिए उपलब्ध कराई गई हैं।उन्हें राज्य की वित्तीय सहायता गणना के एक नंबर से भी परिरक्षित किया जा सकता है

संभावित नुकसान

जबकि कई अन्य खातों की तुलना में धारा 52 9 योजनाओं में कम डाउससाइड्स हैं, फिर भी कुछ को पता होना चाहिए। सबसे बड़ी यह है कि पूर्व-कॉलेज खर्च (ग्रेड के -12) के लिए धारा 52 9 की योजना से वितरण योग्य व्यय नहीं माना जाता है।

इसके अतिरिक्त, धारा 52 9 में निवेश विकल्प 10-30 म्यूचुअल फंड तक सीमित हो सकते हैं अन्य प्रकार के खातों में खरीद के लिए लगभग संपूर्ण म्यूचुअल फंड ब्रह्मांड उपलब्ध है।

आपके निवेश विकल्प क्या हैं?

धारा 52 9 बचत योजनाओं में म्यूचुअल फंड निवेश विकल्प के एक प्रीसेट मेनू होता है। अक्सर, एक राज्य की धारा 52 9 योजना योजना का प्रबंधन करने के लिए एक म्यूचुअल फंड कंपनी के साथ अनुबंध करेगी। बदले में, इस कंपनी के म्यूचुअल फंड उपलब्ध निवेश विकल्पों की सीमा होगी।

धारा 52 9 बचत योजनाओं में से कई "आयु-आधारित" निवेश विकल्प प्रदान करते हैं, जो आपके बच्चे की उम्र के आधार पर स्टॉक, बॉन्ड और पैसा बाजार निधि के बीच आपके निवेश को आवंटित करते हैं। जैसा कि वे बड़े हो जाते हैं, फंड अपने निवेश मिश्रण में अधिक रूढ़िवादी बन जाता है

आपको 12 महीने की अवधि में केवल एक बार अपनी निवेश की रणनीति बदलने की अनुमति है। यदि आप अपनी संपत्ति को एक राज्य की योजना से दूसरे स्थान पर ले जाते हैं या किसी नए लाभार्थी को धारा 52 9 योजना को रोल करते हैं तो अपवाद बनाये जाते हैं

कर लाभ क्या हैं?

धारा 52 9 योजना का सबसे बड़ा कर लाभ यह है कि वह योग्य व्यय के लिए कर-आस्थगित संचय और कर-मुक्त निकासी की अनुमति देता है।

दूसरे शब्दों में, यदि आपके पैसे को शिक्षा के लिए उपयोग किया जाता है तो आपको अपने मूल निवेश के किसी भी वार्षिक वृद्धि पर कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है

धारा 52 9 योजना में पैसा लगाने के लिए कोई संघीय "कर कटौती" नहीं है योगदान "बाद के कर" डॉलर के साथ किया जाता है और आईआरएस पर आपके द्वारा दिए गए बकाया राशि को कम नहीं होगा।

हालांकि, कोलंबिया जिला समेत 35 राज्यों, धारा 52 9 योजना के वित्तपोषण के लिए अपने निवासियों के लिए आय कर कटौती की पेशकश करते हैं। अक्सर, यह कटौती आपके राज्य की योजना का उपयोग करने के लिए सीमित है

अतिरिक्त, धारा 52 9 योजनाएं विरासत करों से बचने की कोशिश कर रहे परिवारों के लिए कुछ काफी उन्नत एस्टेट कर नियोजन रणनीतियों की अनुमति देते हैं।

योग्य व्यय क्या हैं?

एक खाता स्वामी लाभार्थी की ओर से "योग्य" कॉलेज या स्नातक स्कूल के खर्च (ज्यादातर राज्यों में) के लिए कर मुक्त वितरण शुरू कर सकता है। कवरडेल ईएसए के विपरीत, धारा 52 9 योजनाओं में प्राथमिक और माध्यमिक शिक्षा एक योग्य व्यय नहीं हैं।

धारा 52 9 के योग्य खर्चों के लिए आईआरएस नियम, जबकि अभी भी काफी उदार है, कवरडेल से अधिक सख्त हैं:

• ट्यूशन
• कमरा और बोर्ड (विद्यार्थी को कम-से-कम आधे समय में नामांकित होना चाहिए) कंप्यूटर / लैपटॉप (केवल अगर स्कूल की आवश्यकता होती है)
• किताबें और आपूर्ति (जैसा कि विश्वविद्यालय द्वारा आवश्यक है)
• कैसे धारा 529 प्रभाव संघीय वित्तीय सहायता पात्रता है?

धारा 52 9 बचत खातों का संघीय वित्तीय सहायता पर न्यूनतम प्रभाव होता है, क्योंकि उन्हें माता-पिता की संपत्ति माना जाता हैजैसे, 5. उनके मूल्य का 64% वित्तीय सहायता पात्रता के खिलाफ गिना जाता है।

इसके अतिरिक्त, कुछ राज्यों ने राज्य-वित्त पोषित वित्तीय सहायता के लिए पात्रता से धारा 52 9 परिसंपत्तियों को पूरी तरह से बाहर रखा है।

अगर मालिक एक दादाजीदार है, तो विस्तारित परिवार का सदस्य, या कोई असंबंधित व्यक्ति, यह तर्क दिया जाता है कि परिसंपत्तियों को वित्तीय सहायता से बिल्कुल भी नहीं गिना जाता है इसका कारण यह है कि एफएएफएसए फार्म पर माता-पिता या छात्र के अलावा अन्य लोगों के स्वामित्व वाली संपत्ति की रिपोर्ट करने का कोई स्थान नहीं है।

पात्रता

धारा 52 9 बचत योजनाओं में किसी भी कॉलेज बचत वाहन के सबसे लचीला योग्यता नियम हैं। संक्षेप में, किसी को भी किसी अन्य पक्ष की ओर से धारा, 52 9 योजना को खोलने और योगदान करने के लिए, किसी भी पार्टी के उम्र, आय, या संबंध के संबंध में नहीं।

अंशदान नियम

योगदान राशि पर रखा गया एकमात्र सीमा प्रति प्राप्तकर्ता "जीवन सीमा" है, जो प्रत्येक व्यक्तिगत राज्य द्वारा निर्धारित की जाती है। इस सीमा का उद्देश्य लोगों को कॉलेज की बचत खाते को नाटकीय रूप से अधिक धन-निधि रखने के लिए होता है, जो वास्तव में आवश्यक है। यह आजीवन सीमा $ 100, 000 से लेकर 300,000 डॉलर तक की सीमा है और यह राज्य से राज्य तक अलग-अलग होगी

इसके अतिरिक्त, योगदानकर्ताओं को बड़े योगदान के बारे में उपहार कर नियमों के बारे में पता होना चाहिए आम तौर पर, आपके पति के अलावा किसी को भी $ 12, 000 से अधिक का उपहार आपको उस वर्ष के लिए उपहार कर रिटर्न दर्ज करने की आवश्यकता होगी।

धारा 52 9 योजनाओं के भीतर, एक विशेष प्रावधान है जिसमें व्यक्तियों को पांच साल के मूल्यों के योगदान ($ 60,000 प्रति वयस्क / पति या पत्नी) को योजना में एक लाभार्थी के लिए एक वर्ष में उपहार पर कर के बिना, कर सकते हैं। रकम।

इस राशि का उपहार प्रारंभिक उपहार के वर्ष में संघीय फॉर्म 70 9 पर किए जाने वाले विशेष चुनाव की आवश्यकता है।

• निम्न पांच वर्षों में उस व्यक्ति को कोई अतिरिक्त उपहार, भले ही धारा 52 9 योजना में न हो, अतिरिक्त राशि पर उपहार कर ट्रिगर की संभावना होगी
• योगदान की समय सीमा

धारा 52 9 योजना में योगदान करने की कोई समय सीमा नहीं है

निकासी नियम

शैक्षिक व्यय को निधि बनाने के लिए किए गए निकासी पर कोई कर या दंड नहीं हैं, जब तक कि निकासी योग्य व्यय की वास्तविक राशि से अधिक नहीं होती है। यदि अधिक धनराशि वापस ले ली जाती है, तो एक हिस्सा कर के अधीन होगा और 10% जुर्माना होगा (यह कुछ मामलों में छूट दी जा सकती है)

अप्रयुक्त फंडों का उपचार

जब धारा 52 9 फंडों का इस्तेमाल किया जाए तो कोई नियम या आयु सीमाएं नहीं हैं यदि अब किसी व्यक्ति के लिए धारा 52 9 योजना की आवश्यकता नहीं है, तो इसे किसी अन्य भविष्य के छात्र के खाते में बदल दिया जा सकता है। इसमें मूल लाभार्थी, माता-पिता, चचेरे भाई, चाची और चाचा और ससुराल वालों के तत्काल परिवार के सदस्यों को शामिल किया गया है।