कैश फ्लो प्रबंधन को परिभाषित करें

नकदी प्रवाह प्रबंधन की परिभाषा व्यापार के लिए संक्षेप में किया जा सकता है, नकद प्राप्ति की शुद्ध राशि को घटाकर नकद व्यय की निगरानी, ​​विश्लेषण और अनुकूलित करने की प्रक्रिया के रूप में सारांशित किया जा सकता है। किसी भी व्यवसाय के लिए शुद्ध नकदी प्रवाह वित्तीय स्वास्थ्य का एक महत्वपूर्ण उपाय है।

कैश फ्लो प्रबंधन का महत्व

यू.एस. बैंक के जेसी हेगन द्वारा किए गए एक अध्ययन के अनुसार, 82% व्यवसाय नकदी प्रवाह के खराब प्रबंधन के कारण विफल हो गए हैं।

यदि आपका व्यवसाय लगातार कमाता है, तो इससे आपकी कमाई अधिक होती है, इसलिए आपके पास नकदी प्रवाह की समस्या है।

छोटे व्यवसायों के लिए, नकदी प्रवाह प्रबंधन का सबसे महत्वपूर्ण पहलू कैश इन्फ्लो और आउटफ्लो के बीच बहुत अधिक अंतर होने के कारण विस्तारित नकदी की कमी से गुजर रहा है। यदि आप किसी भी विस्तारित लंबाई के लिए अपने बिल का भुगतान नहीं कर सकते तो आप व्यवसाय में नहीं रह सकेंगे!

व्यापार में कैश फ्लो प्रबंधन समस्याओं के उदाहरण

रियल एस्टेट विकास हमेशा एक उच्च चक्रकालीन उद्योग रहा है और डेवलपर्स अक्सर नकदी प्रवाह समस्याओं के लिए प्रवण हैं। प्रॉपर्टी डेवलपमेंट के लिए महत्वपूर्ण शुरुआती पूंजी निवेश के साथ-साथ आपरेशनों के लिए चल रहे कैश आउटफ्लो की आवश्यकता होती है, और जब तक कि कुछ या सभी विकास निर्माण से पहले बेचा जा सकता है, डेवलपर्स अक्सर नकदी प्रवाह समस्याओं में चलते हैं इससे पहले कि विकास शुरू हो जाता है, खासकर अगर संपत्ति बाजार निर्माण के दौरान नरम होना होता है कई संपत्ति डेवलपर्स को समय की विस्तारित अवधि के लिए नकारात्मक नकदी प्रवाह के कारण दिवालिया होने में मजबूर किया गया है।

तेजी से विस्तार से गुजरने वाला कोई भी व्यवसाय नकदी प्रवाह समस्याओं में चला सकता है। व्यापार के विस्तार में आमतौर पर श्रम लागत बढ़ाना शामिल है क्योंकि नए कर्मचारियों को किराए पर लिया जाता है, अतिरिक्त स्थान के लिए किराए पर बढ़ाना, उच्च विज्ञापन लागतें और नई सुविधाएं, उपकरण आदि के लिए अधिक पूंजी निवेश शामिल हैं। इन्वेंट्री के बढ़े हुए स्तर को बनाए रखने के कारण भी जल्दी से अधिक नकदी में खा सकते हैं।

अन्य व्यवसायों में क्रेडिट बढ़ाते हुए व्यवसायों को नकदी प्रवाह समस्याओं में भाग लेने का एक और आम तरीका है। चालान सामान्य रूप से 30 या 60 दिन की अवधि पर किया जाता है और यह असामान्य नहीं है कि ग्राहकों को भुगतान में देरी हो, जो नकदी प्रवाह की कमी के कारण आपके व्यवसाय को छोड़ सकती है।

नकदी प्रवाह प्रबंधन समस्याओं के साथ एक व्यापार का उदाहरण यहां दिया गया है - नकद शेष वर्ष के लिए ऋणात्मक है:

एक्मे, इंक - कैश फ्लो स्टेटमेंट फॉर द ईयर एंडेड 31 दिसंबर 2016

कैश फ्लो से संचालन	$
प्राप्तियां
ग्राहक चालानें	$ 80, 000
अन्य	$ 1, 500
संवितरण
कर्मचारी वेतन	- $ 45 , 000
आपूर्तिकर्ता	- $ 25, 500
अन्य	- $ 5, 000
संचालन से नेट कैश फ्लो	$ 6500
निवेश से कैश फ्लो
उपकरण 99.5 $ - $ 5, 500	निवेश से नकद प्रवाह
- $ 5, 500	वित्तपोषण से नकदी प्रवाह
	ऋण भुगतान
- $ 3, 300	शेयरधारक लाभांश
- $ 5, 000	फाइनेंसिंग से नेट कैश फ्लो
- $ 8, 300	नकद शेष में शुद्ध परिवर्तन
- $ 7, 300	नकदी प्रवाह समस्याएं सुलझाना

के रूप में एक व्यवसाय के स्वामी, आपको नियमित बी पर नकदी प्रवाह विश्लेषण करने की आवश्यकता है एएसआईएस और नकदी प्रवाह की भविष्यवाणी का उपयोग करें ताकि आप नकदी प्रवाह समस्याओं को खत्म करने के लिए आवश्यक कदम उठा सकें।कई सॉफ़्टवेयर लेखा कार्यक्रमों में अंतर्निहित रिपोर्टिंग विशेषताएँ हैं जो नकदी प्रवाह विश्लेषण को आसान बनाते हैं।

यह नकदी प्रवाह प्रबंधन का पहला कदम है

नकदी प्रवाह प्रबंधन का दूसरा चरण उन रणनीतियों का विकास और उपयोग करना है जो आपके व्यवसाय के लिए पर्याप्त नकदी प्रवाह बनाए रखेंगे। छोटे व्यवसायों के लिए सबसे उपयोगी रणनीतियों में से एक अपनी नकदी प्रवाह रूपांतरण अवधि को छोटा करना है ताकि आपके व्यवसाय में धन तेजी से लाया जा सके।

यदि आपका व्यवसाय विस्तार कर रहा है, तो आपको विकास के चरण के दौरान नकदी के एक या एक से अधिक इंजेक्शन की आवश्यकता हो सकती है। यह एक वित्तीय संस्था (ऋण वित्तपोषण) से व्यवसाय ऋण का रूप ले सकता है या निवेशकों से इक्विटी वित्तपोषण कर सकता है।

ऋण वित्तपोषण उपकरण, इमारतों, जमीन या मशीनरी जैसे संपत्ति के लिए आम है, जहां खरीदी जाने वाली संपत्ति ऋण के लिए सुरक्षा (संपार्श्विक) के रूप में उपयोग की जाती है इक्विटी फाइनेंसिंग के लिए ऋण वित्तपोषण का मुख्य लाभ यह है कि व्यवसाय के मालिकों को व्यवसाय की आंशिक स्वामित्व को छोड़ देना नहीं है और इसलिए पूर्ण नियंत्रण रखना है।

अल्पावधि नकदी प्रवाह की कमी के लिए, कई छोटे व्यवसाय मालिक क्रेडिट कार्ड या क्रेडिट की लाइनों का उपयोग करते हैं।

इक्विटी वित्तपोषण में स्वर्गदूत निवेशकों या उद्यम पूंजीपतियों से पैसा जुटाना शामिल है। अगर इक्विटी फाइनेंसिंग में सफल नहीं होता है तो उस पैसे में निवेश करने के लिए कम जोखिम भरा होगा। हालांकि, निवेशक (वित्त पोषण) के वित्तपोषण के बदले में हिस्सेदारी के मालिक बन जाते हैं और ऐसे में मुनाफे का हिस्सा लेते हैं और यह कहते हैं कि व्यवसाय कैसे चलाया जाता है।

वित्तपोषण के किसी भी रूप की आवश्यकता पड़ने पर वित्तीय संस्थानों या निवेशकों को पेश करने के लिए एक अद्यतित व्यापार योजना रखना महत्वपूर्ण है। व्यवसाय की योजना को व्यवसाय के भविष्य के लिए वित्तपोषण की आवश्यकता (और प्रभाव) का प्रदर्शन करना चाहिए

उदाहरण:

सावधानीपूर्वक नकदी प्रवाह प्रबंधन के माध्यम से, मोनिक अपने बिस्तर और नाश्ते को एक लाभदायक व्यवसाय में परिवर्तित करने में सक्षम था।