सकल लाभ मार्जिन की गणना

हालांकि हम आय बयान में केवल कुछ पंक्तियां हैं, हम पहले ही सकल लाभ मार्जिन की गणना कर सकते हैं, हमारा पहला वित्तीय अनुपात इसके मूल में, सकल लाभ मार्जिन उत्पादन प्रक्रिया के दौरान कंपनी के विनिर्माण और वितरण दक्षता का माप है। यह प्रबंधकों, निवेशकों और अन्य हितधारकों को बिक्री के सामान की लागत को घटाकर राजस्व / बिक्री का प्रतिशत बताता है; वेतन, सामान्य और प्रशासनिक खर्च जैसे कि वेतन, अनुसंधान और विकास, और विपणन का भुगतान करने के लिए पैसे की राशि छोड़ दी गई है, जो आय विवरण के नीचे दिखाई देती है।

सब कुछ बराबर, सकल लाभ मार्जिन अधिक, बेहतर

यह उद्योगों और क्षेत्रों में विशेष रूप से सच है क्योंकि प्रतियोगियों के बीच बेहतर सेब-से-सेप की तुलना करना संभव है। एक कंपनी जो लगातार मुनाफे का मार्जिन हासिल कर सकती है जो कि उसके साथियों की तुलना में भौतिक रूप से अधिक है, लगभग हमेशा अधिक कुशल, बेहतर चल रही है, और एक लंबे समय तक निवेश को सुरक्षित प्रदान करता है, जिससे मूल्यांकन मूल्य बहुत ज्यादा नहीं है। यह आखिरी हिस्सा इस तथ्य के कारण एक वास्तविक चिंता का विषय हो सकता है कि निवेशक गुणवत्ता के लिए भुगतान करने के इच्छुक (समझदारी से, कुछ हद तक) अमीर मूल्य-प्रति-कमाई के अनुपात में हैं।

उद्योग के लिए उचित सकल मार्जिन सीमा का पता लगाना इन दिनों की तुलना में काफी आसान है जब मैंने पहली बार पंद्रह साल पहले इस निवेश के पाठ को लिखा था। सेकंड के एक मामले में, आप इक्विटी अनुसंधान विश्लेषकों, रेटिंग एजेंसियों, सांख्यिकीय सेवाओं और अन्य वित्तीय डेटा प्रदाताओं से उद्योग की रिपोर्ट खींच सकते हैं, जिनमें से ज्यादातर छूट ब्रोकरेज फर्मों के ग्राहकों को मुफ्त में दिए जाते हैं।

उदाहरण के लिए, संयुक्त राज्य अमेरिका में सबसे बड़े दलालों में से एक, चार्ल्स श्वाब एंड कंपनी का स्विस विशालकाय क्रेडिट सुइस के साथ एक सौदा है फर्म के ग्राहक उद्योग-विशिष्ट वित्तीय रिपोर्ट डाउनलोड और पढ़ सकते हैं जिसमें सकल लाभ मार्जिन गणना शामिल है। इसी तरह, फर्म में थॉमसन रॉयटर्स की विशिष्ट कंपनियों के डेटा भी शामिल हैं, जिनमें आसानी से प्रारूपित चार्ट में अपने प्रत्यक्ष और निकटतम प्रतिद्वंद्वियों के साथ दिए गए कंपनी के सकल लाभ मार्जिन की तुलना करना शामिल है।

सकल लाभ मार्जिन की गणना कैसे करें

सकल लाभ मार्जिन की गणना करना सरल है यह सूत्र सकल लाभ है - कुल राजस्व

व्यायाम का अभ्यास I - एक काल्पनिक कंपनी के लिए सकल लाभ मार्जिन की गणना करना

उदाहरण के लिए, चलो ग्रीनविच गोल्फ सप्लाय नामक एक काल्पनिक कंपनी के सकल लाभ मार्जिन की गणना करें। मैंने अपनी आय स्टेटमेंट को बनाया है, जिसे आप तालिका GGS-1 में इस पेज के नीचे पाएंगे। इस अभ्यास के लिए, हम मान लेंगे कि औसत गोल्फ सप्लाई कंपनी 30% का सकल मार्जिन है

हम ग्रीनविच गोल्फ सप्लाई के आय स्टेटमेंट से संख्या ले सकते हैं और उन्हें हमारे सकल लाभ मार्जिन फॉर्मूला में प्लग कर सकते हैं:

$ 162, 084 सकल लाभ ÷ $ 405, 20 9 कुल राजस्व = 0. 40, या 40%, सकल लाभ मार्जिन

जवाब, 40 (या 40%), हमें बताता है कि ग्रीनविच अपने प्रतिस्पर्धियों की तुलना में अपने उत्पाद के उत्पादन और वितरण में अधिक कुशल है अगले संभावित प्रश्न, संभावित निवेशक, विश्लेषक या प्रतिद्वंद्वी के रूप में आप जानना चाहते हैं, "क्यों?" क्या ग्रीनविच इतना अधिक लाभदायक बनाता है? क्या इसका कम लागत वाले निवेश का स्रोत है? यदि हां, तो क्या यह स्थायी है? उदाहरण के लिए, आप समय-समय पर एयरलाइंस के साथ यह देखते हैं कि कुछ एयरलाइनों को ईंधन की कीमत से पहले ही आसमान छीनने से पहले ये कंपनियां प्रतिस्पर्धा से प्रति उड़ान में अधिक आय अर्जित करने की इजाजत देती हैं, लेकिन लाभ सीमित है क्योंकि उन हेजिंग अनुबंधों की समय सीमा समाप्त हो जाती है, जिससे इसे अधिक एक बार, लाभप्रदता में अस्थायी लेकिन आकर्षक प्रोत्साहन।

व्यायाम अभ्यास I - एक वास्तविक कंपनी के लिए सकल लाभ मार्जिन की गणना

हाल ही में, मैं दुनिया के प्रमुख गहने स्टोरों में से एक टिफ़नी एंड कंपनी के बारे में लिख रहा हूं। 25 साल से अधिक समय से आईपीओ होने के बाद से, यह अपने दीर्घकालिक मालिकों को बेहद धनी बना दिया है। पूरा वित्त वर्ष 2015 साल बंद नहीं हुआ है, इसलिए हमें 2014 की संख्याओं को देखने की आवश्यकता होगी क्योंकि यह रिकॉर्ड पर अंतिम पूर्ण वर्ष था। ठेठ गहने स्टोर 42% और 47% के बीच सकल लाभ मार्जिन उत्पन्न करता है टिफ़नी एंड कंपनी की तुलना कैसे होती है?

अवधि में, सकल लाभ $ 2, 537, 175, 000 था और बिक्री $ 4, 24 9, 913, 000 थी। इसे ग्रॉस प्रॉफिट मार्जिन फॉर्मूला में डालकर, हम पाते हैं कि टिफ़नी को 59 के मुंहवाली उच्च मार्जिन का आनंद मिलता है। 7% [$ 2, 537, 175, 000 ÷ $ 4, 24 9, 913, 000 = 0. 597, या 59. 75%]। यह अपने प्रतिद्वंद्वियों की तुलना में अधिक कुशल है, बिक्री में प्रत्येक डॉलर के सकल लाभ के रूप में परिवर्तित करने में सक्षम है, जिसका उपयोग ब्रांड को बनाने, विस्तार करने और अन्य कंपनियों के खिलाफ प्रतिस्पर्धा करने के लिए किया जा सकता है। शेयरधारकों के लिए आत्म-प्रबोधन, धूर्त चक्र के प्रकार जब आप 10-कश्मीर फाइलिंग में गहराई से खुलते हैं, तो आपको पता चलता है कि यह 1 से छोटा हिस्सा नहीं है।) यह अन्य गहने वाले स्टोर (3 डॉलर प्रति वर्ग फुट प्रति वर्ग फुट) की तुलना में प्रति वर्ग फुट में बहुत अधिक बिक्री पैदा करने की क्षमता है। प्रतियोगी सिग्नेट ज्वैलर्स के लिए $ 1, 035 प्रति स्क्वायर फुट, जो कि जौहरी, जेलेस और जारेड के गहने स्टोरों को संचालित करता है), और 2. इसका आकार और दायरा इसे अपने गहने उत्पादों के निर्माण और वितरण में बड़े पैमाने पर अर्थव्यवस्थाओं को प्राप्त करने की अनुमति देता है। समय के साथ एक फर्म के ग्रॉस प्रॉफिट मार्जिन को देखने के लिए सुनिश्चित करें

सकल मार्जिन समय के साथ स्थिर रहना पड़ता है महत्वपूर्ण उतार-चढ़ाव धोखाधड़ी का लेखा, अनियमितता, कुप्रबंधन, व्यापार में धर्मनिरपेक्ष गिरावट, या यदि सकारात्मक, एक बदलाव, विस्तार या उत्पाद मिश्रण बदलाव का एक संभावित संकेत हो सकता है जिसने प्रतिफल वाले मालिकों जैसे रिटर्न के बाद अनुभव किया है कई दशक पहले स्टीव जॉब्स का यदि आप किसी व्यवसाय की आय स्टेटस का विश्लेषण कर रहे हैं और सकल मार्जिन का ऐतिहासिक रूप से लगभग 3% -4% औसत है, और अचानक यह 25% से ऊपर की ओर बढ़ता है, तो गंभीर जांच का वारंट होना चाहिए।शायद यह पूरी तरह से वैध है, लेकिन आप यह जानना चाहते हैं कि यह पैसा, कैसे और क्यों पैदा किया जा रहा है।

टिफ़नी एंड कंपनी का उपयोग करें, फिर से, सकल मार्जिन स्थिरता के महत्व को प्रदर्शित करने के लिए, क्योंकि मेरे पास पहले से ही वार्षिक रिपोर्ट खुली है पांच साल की अवधि के लिए ये परिणाम हैं:

2010 सकल लाभ मार्जिन = 59. 1%

2011 सकल लाभ मार्जिन = 59. 0%

• 2012 सकल लाभ मार्जिन = 57. 0%
• 2013 सकल लाभ मार्जिन = 58. 1%
• 2014 सकल लाभ मार्जिन = 59. 7%
• यह सब बहुत अच्छा है साधारण से कुछ भी नहीं है
• अधिक उन्नत पाठकों के लिए जो व्यवसाय के स्वामी हैं या उन कंपनियों के लिए सकल लाभ मार्जिन का विश्लेषण करना चाहते हैं जिनसे वे स्टॉक खरीदना चाहते हैं, मैंने ए निडर लिखेक्स को ग्रॉस प्रॉफिट और ग्रॉस प्रॉफिट मार्जिन में लिखा है कि यह कैसे है

कम

सकल लाभ मार्जिन के साथ कंपनी के लिए उच्च सकल लाभ मार्जिन के साथ अधिक पैसा बनाने के लिए संभव यह निश्चित रूप से पढ़ने योग्य है यदि आप इस विषय को मास्टर करना चाहते हैं। यह पृष्ठ निवेश का हिस्सा है Lesson 4 - आय स्टेटमेंट कैसे पढ़ें शुरुआत में वापस जाने के लिए, सामग्री तालिका देखें। टेबल जीजीएस-1

ग्रीनविच गोल्फ आपूर्ति

आय का समेकित कथन - अंश

प्रति शेयर आय के अलावा हजारों राजकोषीय वर्ष समाप्त हो गया 30 सितंबर, 2007
1 अक्टूबर, 2008	कुल राजस्व	$ 405, 209
$ 315, 000	बिक्री की लागत	$ 243, 125
$ 189, 000	सकल लाभ	$ 162, 084
$ 126, 000	सकल मार्जिन% या सकल मार्जिन $? आपके खुदरा स्टोर में सकल मार्जिन दो तरीकों से जांच की जानी चाहिए; दोनों के रूप में% और $ राशि के रूप में आपके नकदी प्रवाह का विश्लेषण करने का एकमात्र तरीका है सकल मार्जिन और सकल लाभ के बीच अंतर क्या है? हालांकि सकल मार्जिन और सकल लाभ एक ही वित्तीय दृष्टिकोण को देख रहे हैं, वे ऐसा बहुत अलग तरीके से करते हैं। दोनों के बीच अंतर जानें सकल मार्जिन और अंशदान मार्जिन सकल मार्जिन लाभ मार्जिन से बहुत अलग है। अपने छोटे व्यवसाय की सफलता का मूल्यांकन करते समय पता लगाएं कि किस फॉर्म का उपयोग करना चाहिए। व्यावसायिक कानून और कर संपादकों की पसंद बचत खाते में मुझे कितना पैसा चाहिए? 2024 निवेश करने के लिए आपको कितना पैसा बचा जाना चाहिए? 2024 कितना पैसा शेयर दिवस व्यापारी 2024 मेरा पैसा कितना सुरक्षित निवेश में रहना चाहिए? 2024 एपीओ / एफपीओ मेल के लिए कितनी पोस्टेज की आवश्यकता है पता करने के लिए कितना डाक आवश्यक है 2024 बिटोकोइन नेटवर्क का उपयोग कितना पावर करता है? 2024