कैसे अलग रोथ इरा निकासी कार्य

नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के अलावा, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) संभवत: उपलब्ध सर्वोत्तम सेवानिवृत्ति बचत उपकरणों में से एक हैं आईआरए IRA के प्रकार के आधार पर अन्य लाभों के बीच निवेशित संपत्ति पर कर-स्थगित वृद्धि प्रदान करते हैं IRA परंपरागत आईआरए योगदानों पर कर कटौती की पेशकश के साथ-साथ कर-स्थगित विकास की पेशकश करता है जो इन खातों को जटिल हित के पूर्ण लाभ लेने की अनुमति देता है।

दूसरी ओर, रोथ आईआरएएस, योगदान पर कर कटौती की पेशकश नहीं करते क्योंकि खाते में योगदान के बाद कर होना चाहिए। लेकिन बदले में, रोथ IRA खाते के मालिकों को न केवल उनकी संपत्ति पर कर-स्थगित वृद्धि की पेशकश की जाती है, बल्कि कर-मुक्त वितरण और निकासी भी। यहां बताया गया है कि रोथ आईआरए निकासी का काम कैसे करें।

कर-योग्य योग्य वितरण रोथ आईआरए वापसीयां

बशर्ते आप कम से कम 59½ वर्ष की आयु तक पहुंच गए हैं और कम से कम पांच साल के लिए अपना रोथ ईआरए खाता खोल दिया है, आपके सभी रोथ आईआरए वापसी टैक्स फ्री है वास्तव में, यह एक योग्य वितरण माना जाएगा। हालांकि मानदंड का यह संयोजन शायद रोथ आईआरए से योग्य वितरण लेने के लिए सबसे आम है, हालांकि कई अन्य परिदृश्य हैं जिनमें निकासी को योग्य माना जाता है और इसलिए, कर-मुक्त हैं:

• यदि आप अक्षम हैं
• यदि आपकी मृत्यु के बाद आपके लाभार्थी या आपकी संपत्ति के लिए वापसी का भुगतान किया जाता है
• यदि वापसी आईआरएस "पहले घर" आवश्यकताओं को पूरा करती है

ऐसा कर सेवानिवृत्ति में मुफ्त आय एक रोथ इरा के सबसे बड़े लाभों में से एक है, लेकिन पारंपरिक आईआरए के विपरीत, आपको अपनी संपत्ति जुर्माना और कर मुक्त करने के लिए रिटायरमेंट तक इंतजार करने की आवश्यकता नहीं है।

आधार-रथ आईआरए वापसी का कर-मुक्त रिटर्न

चूंकि कोई रोथ इरा का अंशदाय हमेशा एक पारंपरिक इरा की तरह कर छूट नहीं होता है, इसलिए रोथ आईआरए से निकासी पर टैक्स नहीं लिया जाएगा।

रोथ आईआरए की वापसी के कारण कोई कर नहीं है, यदि आपकी कुल राशि वापस ले ली गई है, तो उस राशि से कम है, जो आपने पहले कभी अपनी उम्र का कोई भी योगदान नहीं दिया है। उदाहरण के लिए, यदि कई सालों से आपके वार्षिक योगदान में कुल $ 20, 000 और आप बाद में $ 5, 000 का भुगतान करते हैं, तो आपकी कोई भी वापसी कर योग्य नहीं होगी, क्योंकि इसे आपके मूल योगदान की वापसी माना जाता है। कर शब्दकोष में, पिछले योगदान की वापसी को आधार की वापसी माना जाता है।

उस ने कहा, कुछ परिदृश्य हैं जिसमें रोथ आईआरए वापसी पर जुर्माना के रूप में आपको जल्दी वितरण कर का मूल्यांकन किया जा सकता है।

दंडित रोथ आईआरए वापसीयां

उपर्युक्त एक ही उदाहरण परिदृश्य का उपयोग करना, यदि आप $ 20,000 से अधिक का भुगतान करना चाहते थे, तो आप पहले से ही अपने रोथ आईआरए में योगदान कर चुके थे, जिसका अर्थ है कि आप उम्र के 59 वर्ष तक पहुँचने से पहले कमाई वापस ले रहे थे , आपकी वापसी का हिस्सा करों के अधीन होगा और प्रारंभिक वितरण के लिए 10% कर होगा।उसी खाते में योगदान करने के पहले पांच वर्षों में अपने आधार (योगदान) से ऊपर किसी भी रोथ इरा के निकासी के लिए कहा जाएगा। इस नियम को बोलचालपूर्वक पांच साल के नियम के रूप में जाना जाता है। आईआरएस की परिभाषा के अनुसार पांच साल के नियम को संतोषजनक ढंग से पांच वर्ष से कम समय तक ले जाया जा सकता है, क्योंकि रोथ का पांच साल का नियम सरल नहीं है जैसा कि आप सोच सकते हैं।

मामलों को और अधिक जटिल बनाने के लिए, रोथ IRA रूपांतरण परिसंपत्तियां पांच साल के नियम के लिए अपनी अलग समयरेखा का पालन करती हैं।

अगर रोथ आईआरए फंड को रोथ आईआरए रूपांतरण के माध्यम से जोड़ दिया गया है, तो इन फंडों को विशेष रूप से पांच साल के नियम को पूरा करना होगा जैसे, यदि आप रोथ आईआरए परिवर्तित करते हैं और फिर अगले साल में उन में से कुछ परिवर्तित पैसा लेते हैं, तो आपका निकासी कर योग्य होगा

10% प्रारंभिक वितरण जुर्माना

नियमित आयकर के अतिरिक्त, 10% प्रारंभिक वितरण जुर्माना उस डिस्ट्रीब्यूशन पर मूल्यांकन किया जाता है, यदि खाताधारक अभी तक 59 वर्ष की उम्र तक नहीं पहुंचा है। हालांकि, 10% प्रारंभिक वितरण जुर्माना केवल उस निकासी पर मूल्यांकन किया जाएगा जो कर योग्य है। इस प्रकार, किसी भी निकासी जो आधार के रिटर्न हैं, प्रारंभिक वितरण जुर्माना के अधीन नहीं हैं, भले ही करदाता 59 आधा से कम हो।

यदि आपके पास परंपरागत आईआरए निकासी के बारे में कोई प्रश्न हैं, तो नियमित आइए निकासी के बारे में इस लेख को देखें।