कर्मचारी शेयर खरीद योजना के शेयरों के बारे में जानने के लिए

एक कर्मचारी स्टॉक खरीद योजना (जिसे ईएसपीपी कहा जाता है) आपको कंपनी के शेयरों के शेयरों को एक कीमत पर खरीदने की अनुमति देता है जो बाजार मूल्य से कम है। प्रत्येक योजना की शर्तों में भिन्नता है, लेकिन आमतौर पर, आप 10-15% छूट के बारे में शेयर खरीद सकते हैं।

पेरोल कटौती के माध्यम से अपने ईएसपीपी में लगातार भाग लेने के द्वारा, आप अपने काम के वर्षों में पर्याप्त मात्रा में धन जमा कर सकते हैं।

धन इस तरह जमा करना आसान है, लेकिन आप सेवानिवृत्ति के समय या रिटायर होने पर क्या करते हैं?

क्या आप इस स्टॉक के साथ धीरे-धीरे हर साल हिस्सा लेते हैं, या इसे एक बार में बेचते हैं? यह वह जगह है जहां यह जटिल हो जाता है

ईएसपीपी शेयरों को बेचते समय दो चीजें हैं: जोखिम और कर चलो पहले जोखिम के बारे में बात करते हैं, क्योंकि यह करों की तुलना में अधिक महत्वपूर्ण है।

होल्डिंग कंपनी के शेयर का जोखिम

एक स्टॉक में बहुत सारे धन जमा करना अन्य निवेश के तरीकों की तुलना में जोखिम भरा है, जैसे इक्विटी इंडेक्स फंड का मालिक होना 1 से 5 के अपने निवेश जोखिम के स्तर पर, मैं एक एकल स्टॉक को जोखिम स्तर 5 के रूप में वर्गीकृत करता हूं, इसे अन्य विकल्पों के सापेक्ष उच्चतम जोखिम श्रेणी में डालता है।

जैसा कि आप सेवानिवृत्ति के करीब हैं, आपके पैसे में एक परिभाषित कार्य है, जो आपके लिए विश्वसनीय जीवन-लंबी आय प्रदान करना है। एक कंपनी के शेयर प्रदर्शन पर आपकी भविष्य की आय के एक बड़े हिस्से को जोखिम में रखना मूर्खता है।

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आप कंपनी के लिए एक भावनात्मक लगाव महसूस कर सकते हैं। यह आम बात है हालांकि, इसका मतलब यह नहीं है कि आप सेवानिवृत्ति में बदलाव के रूप में बहुत सारे कंपनी के शेयरों के पास रहना जारी रखना चाहिए।

कितना ज्यादा है? अपनी सभी वित्तीय परिसंपत्तियों, जैसे कि बचत, निवेश और सेवानिवृत्ति खातों के मूल्य को बढ़ाएं अब अपने कुल वित्तीय परिसंपत्तियों में मौजूद स्टॉक के मूल्य को विभाजित करें यदि एक स्टॉक रखने वाला आपकी वित्तीय परिसंपत्तियों का 5% से अधिक का प्रतिनिधित्व करता है, तो मैं उस पर बहुत अधिक विचार करूंगा

यहाँ एक उदाहरण है कहो कि आप 50,000 डॉलर के स्टॉक के मालिक हैं, और आपके पास कुल वित्तीय आस्तियों में $ 500, 000 है इसका मतलब है कि आपकी वित्तीय परिसंपत्तियों का 10% कंपनी के शेयर में है वह बहुत ज्यादा है।

अगर आपके पास 5% से अधिक आपकी वित्तीय संपत्ति कंपनी के शेयर में है तो आप शेयरों को बेचने के लिए एक स्वभाव योजना बनाना चाहते हैं। यही वह जगह है जहां कर आते हैं।

ईएसपीपी शेयरों की बिक्री पर करों

आपके शेयर खरीद योजना के शेयरों में कुछ अनूठे कर विशेषताओं हो सकते हैं इसे समझने के लिए, चलिए तीन कारकों को कवर करते हैं जो ईएसपीपी स्टॉक के कराधान में योगदान करते हैं।

1. सबसे पहले, भेंट मूल्य (जो आपने स्टॉक के लिए भुगतान किया है) और उचित बाजार मूल्य (क्या स्टॉक खरीदने वाला सामान्य व्यक्ति इसे ऑफ़र तिथि के रूप में देना होगा) के बीच अंतर की गणना करता है। आम तौर पर यह राशि को मुआवजा आय, या अर्जित आय के रूप में माना जाता है, और आमतौर पर आपके डब्लू -2 में रिपोर्ट किया जाता है
2. अगला, स्टॉक पर लाभ या हानि होती है जब आप इसे बेचते हैं तो शेयर और इसके मूल्य के लिए आपने जो भुगतान किया था, उसके बीच यह अंतर है। इस तरह के लाभ या हानि की रिपोर्ट किसी अन्य पूंजी लाभ या हानि के रूप में की जाती है।
3. अब यह और भी जटिल हो जाता है आपके मुनाफे की राशि या तो मुआवजा आय या पूंजीगत लाभ के लिए जिम्मेदार है, इस पर निर्भर करता है कि आपने स्टॉक कितने समय तक रख लिया है। जब आप इसे बेचते समय अपनी कंपनी के स्टॉक को बेचते हैं, तो यह एक योग्यता या गैर-योग्यता स्वभाव के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। योग्यता के स्वभाव के साथ (जिसका अर्थ है कि आप अपने ईएसपीपी शेयर को भेंट की तारीख से दो वर्ष से अधिक और अपनी खरीद तिथि से एक वर्ष के लिए आयोजित करते हैं) आप अर्जित आय के बजाय पूंजीगत लाभ के रूप में अपने अधिक लाभ की रिपोर्ट कर सकते हैं। यह फायदेमंद है क्योंकि पूंजीगत लाभ कर की दर आम आयकर दर से कम है।

यह इस आलेख के दायरे से परे है, सभी टैक्स बारीकियों को समझाने के लिए, लेकिन यदि आप इसे खोदना चाहते हैं तो फिडेलिटी के ईएसपीपी कराधान ने आसान समझाया है, हालांकि मैं यह तर्क देता हूं कि यह अभी भी समझने में आसान नहीं है।

नीचे की रेखा: अगर आप कंपनी की पर्याप्त मात्रा के साथ सेवानिवृत्ति में प्रवेश करते हैं तो आप करों का अनुमान लगा सकते हैं, और देखें कि क्या किसी भी योजना के अवसर मौजूद हैं।

उदाहरण के लिए, शायद यदि आप रिटायर होने के बाद वर्ष के शेयरों को बेचते हैं, जब आपके पास अब कोई अर्जित आय नहीं है, तो कम पूंजी लाभ कर की दर लागू होगी, अगर आप अपने रिटायर वर्ष में शेयर बेचते हैं, जहां आप अभी भी रह सकते हैं रिपोर्ट करने के लिए आय अर्जित की है

जब शेयरों को बेचने के लिए

अधिकतर श्रमिक जो स्टॉक खरीद योजना तक पहुंच प्राप्त करते हैं, तो वेतन की कटौती के माध्यम से स्टॉक खरीदने के लगातार चक्र में शामिल होने और स्टॉक बेचने से लाभ होगा (यदि आप चाहते हैं एक एकल शेयर के मालिक होने का जोखिम कम करें) या आवश्यक हिस्सेदारी अवधि के तुरंत बाद (यदि आपको लगता है कि करों का प्रबंध करना एक एकल स्टॉक के अत्यधिक संपर्क में होने के निवेश जोखिम से अधिक महत्वपूर्ण है)

अगर आपको लगता है कि आपकी वित्तीय सुरक्षा का एक बड़ा सौदा अपने नियोक्ता से जुड़ा हुआ है - जिसका मतलब है कि काम करते समय अपनी वर्तमान आय और कंपनी के शेयरों के स्वामित्व के जरिये आपके धन का एक बड़ा हिस्सा है, तो जोखिम के फैसले से किसी भी टैक्स की बचत अवसरों। इस स्थिति में शेयर बेचकर आक्रामक तरीके से जोखिम कम करने की दिशा में काम करते हैं।

यदि आप पर्याप्त स्टॉक रखते हैं तो आप एक कवर कॉल रणनीति को भी नियोजित कर सकते हैं जो पूर्व-निर्धारित मूल्य बिंदुओं की स्थापना करते हुए शेयर पर आय उत्पन्न करती है जिस पर आप इसे बेचेंगे।

यदि आपके पास अपनी कंपनी के स्टॉक के बाहर पर्याप्त वित्तीय परिसंपत्ति है, तो सबसे अधिक कर कुशल तरीके से अपने स्टॉक की बिक्री का निर्धारण करना कारक है, जब शेयरों को बेचने पर निर्णय लेने के जोखिम से ज्यादा महत्वपूर्ण हो सकता है।