एक 401 (के) योजना क्या है और वे कैसे काम करते हैं?

ए 401 (के) योजना एक प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना है, जो आपके नियोक्ता कर्मचारियों को कानूनी रूप से पेश कर सकती है। योजना कर्मचारी और 4 9 (के) सेवानिवृत्ति खाते में धन डालते समय कर्मचारी और नियोक्ता को कर कटौती करने की अनुमति देता है।

एक 401 (के) प्रदान करने के लिए, कई नियम हैं जो आपके नियोक्ता को पालन करना चाहिए। डिपार्टमेंट ऑफ लेबर (डीओएल) के पास एक डिप्लोमा है जिसे कर्मचारी लाभ सुरक्षा प्रशासन कहा जाता है जो कि 401 (के) योजनाओं की पेशकश को नियंत्रित करता है और इन नियमों का उल्लेख करता है।

कर लाभ, नियोक्ता योगदान, और निवेश विकल्पों के चारों ओर मूलभूत नियम ये हैं कि 401 (के) योजना कैसे काम करती है

कर लाभ

जब 401 (के) की योजनाएं शुरू हुई (लगभग 1 9 78), तो आपने प्री-टैक्स प्लान में पैसा लगाया। हम देखेंगे कि कैसे पूर्व कर योगदान पहले काम करते हैं।

प्री-टैक्स 401 (के) योगदान

आम तौर पर, जब आप पैसे कमाते हैं, तो आपको अपनी कमाई पर आयकर का भुगतान करना होगा। ए 401 (के) प्लान आपको चालू वर्ष में धन की रकम (कानूनी स्वीकार्य 401 (कश्मीर) के योगदान की सीमा तक) से आयकर देने से बचने की अनुमति मिलती है जो आपने योजना में डाल दी थी। आपके द्वारा जो राशि दी गई है उसे वेतन में छूट देने वाला योगदान कहा जाता है, क्योंकि आप जो कुछ वेतन आज आप कमाते हैं, उसे चुनना चुनते हैं, इसे योजना में डालते हैं, और इसे बचाएं ताकि आप इसे अपने सेवानिवृत्ति के वर्षों में खर्च कर सकें।

धन योजना के अंदर कर-स्थगित बढ़ता है कर-स्थगित मतलब निवेश के रूप में निवेश की आय कम करती है, जिससे आप हर साल निवेश के लाभ पर कर नहीं देते हैं।

इसके बजाय, सेवानिवृत्ति में, आप उस समय आपके द्वारा वापस लेने वाली राशि पर कर देते हैं यदि आप अपनी सेवानिवृत्ति की आयु और 401 (के) योजना के नियमों के आधार पर 55 या 59 साढ़े से पहले धनराशि बहुत जल्दी वापस लेते हैं, तो 10% जुर्माना कर और आय करों पर है। कर बचत उदाहरण

यह देखने के लिए एक उदाहरण देखें कि टैक्स बचत कैसे काम करती है

मान लें कि आप $ 50, 000 एक वर्ष बनाते हैं और अपने 401 (के) प्लान के लिए आपके वेतन का 5 प्रतिशत, या $ 2, 500 साल का योगदान करने का निर्णय लेते हैं। यदि आप एक महीने में दो बार भुगतान करते हैं, तो $ 104 17 प्रत्येक पेचेक से निकाला जाता है और 401 (के) योजना में डाल दिया जाता है।

वर्ष के अंत में, आपके कर रिटर्न पर रिपोर्ट की गई आय अर्जित $ 50,000 के बजाय $ 47,500 होगी, क्योंकि आप अपनी रिपोर्ट की गई कमाई को 401 में पहले से कर में डाल दिया है ( कश्मीर) योजना

यदि आप 25 प्रतिशत सीमान्त कर की दर में हैं, तो $ 2, 500 को योजना में डाल दिया जाए तो संघीय कराए गए भुगतानों में $ 625 का मतलब होगा। आप सेवानिवृत्ति के लिए $ 2, 500 बचा सकते हैं, लेकिन यह केवल $ 1, 875 के लिए आपको खर्च करता है।

उपर्युक्त उदाहरण मानता है कि आप पारंपरिक प्री-टैक्स 401 (के) योगदानों का चयन करते हैं, जहां आप प्री-कर आधार पर पैसे का योगदान देते हैं।

रोथ 401 (के) योगदान (बाद में कर)

कई नियोक्ता भी नामित रोथ 401 (के) योगदान में डाल करने का विकल्प प्रदान करते हैंरोथ योगदानों (जो कि 2006 में शुरू होने की शुरुआत हुई) के साथ, आप अपनी कमाई की आय को योगदान राशि से कम नहीं कर सकते, लेकिन सभी फंड कर-मुक्त होते हैं, और जब आप सेवानिवृत्ति में वापसी लेते हैं, तो निकासी कर-मुक्त होते हैं!

प्री-टैक्स या बाद में टैक्स?

अंगूठे का एक सामान्य नियम के रूप में, आप उन वर्षों के दौरान पूर्व-करों का योगदान करना चाहते हैं, जहां आप अधिक कमाते हैं, जो आमतौर पर आपके कैरियर के मध्य और देर के चरणों में होते हैं।

आप साल में रोथ योगदान करना चाहते हैं, जहां आपकी आय (और इस प्रकार कर की दर) उतनी ऊंची नहीं है कम कमाई के वर्षों में अक्सर कैरियर के शुरुआती दौर के दौरान, आधे-सालों के रोजगार के दौरान, या चरणबद्ध सेवानिवृत्ति के दौरान, जहां आप अंशकालिक काम करते हैं, अक्सर होते हैं।

नियोक्ता योगदान

कई नियोक्ता आपके लिए 401 (के) योजना में योगदान देंगे नियोक्ता योगदान के तीन मुख्य प्रकार हैं: मेलिंग, गैर-वैकल्पिक, और लाभ साझाकरण। नियोक्ता योगदान हमेशा पूर्व कर होता है, जिसका मतलब है कि जब वे सेवानिवृत्ति में वापस ले जाते हैं, तो वे उस समय कर योग्य होंगे।

मिलान करना

मिलान किए गए अंशदान के साथ, यदि आप पैसे डाल रहे हैं तो आपके नियोक्ता केवल 401 (के) योजना में पैसे डालते हैं। उदाहरण के लिए, वे आपके योगदान को डॉलर के लिए डॉलर से पहले 3 प्रतिशत तक मिल सकते हैं आपके वेतन का, तो 50 सेंट अपने भुगतान के अगले 2 प्रतिशत तक डॉलर

उपरोक्त हमारे उदाहरण में, यदि आप अपने $ 50, 000 वेतन, या $ 2, 500 साल में 5 प्रतिशत का योगदान दे रहे हैं, तो आपका नियोक्ता $ 2,000 का योगदान देगा। वे आपके वेतन के पहले 3 प्रतिशत या $ 1 , 500, $ 1, 500 में डालकर। आपके अगले 2 प्रतिशत वेतन में, $ 1, 000, वे 50 सेंट या $ 500 से मेल खाते होंगे। इस प्रकार, वे आपकी ओर से कुल योगदान देगा, वर्ष के लिए $ 2,000।

अगर आपका नियोक्ता एक मिलान योगदान प्रदान करता है, तो यह मैच प्राप्त करने के लिए पर्याप्त पैसा देने में हमेशा से समझ में आता है। एक त्वरित बढ़ा के रूप में इसे सोचो!

गैर-वैकल्पिक

गैर-वैकल्पिक योगदान के साथ, आपका नियोक्ता हर किसी के लिए एक निर्धारित प्रतिशत निर्धारित करने का निर्णय ले सकता है, भले ही कर्मचारी अपने स्वयं के किसी भी पैसे का योगदान कर रहे हों या नहीं। उदाहरण के लिए, एक नियोक्ता सभी पात्र कर्मचारियों के लिए प्रत्येक वर्ष की योजना में 3 प्रतिशत वेतन का योगदान कर सकता है

लाभ साझा करना

लाभ-साझाकरण योगदान के साथ, यदि कंपनी लाभ कमाती है, तो वे योजना में एक निश्चित डॉलर राशि डालकर चुन सकते हैं। ऐसे विभिन्न सूत्र हैं जो निर्धारित करते हैं कि किसके पास कितना जा सकता है सबसे आम फार्मूला हर किसी को एक लाभ साझाकरण योगदान प्राप्त होता है जो उनके वेतन के अनुपात में होता है।

जब धन तुम्हारा है?

कुछ प्रकार के नियोक्ता मिलान किए गए योगदान निहित कार्यक्रम के अधीन होते हैं, जिसका अर्थ है कि यदि आपके खाते में पैसा है, अगर आप 100 प्रतिशत निहित होने से पहले ही जाते हैं तो आप केवल आपके लिए जो कुछ कंपनी रखती हैं उसका कुछ हिस्सा रखेंगे। आप हमेशा अपने किसी भी धन को बनाए रखने के लिए मिलते हैं जो आपने योजना में योगदान दिया था।

भेदभाव नियम

नियोक्ता केवल 401 (के) योजनाओं को मालिकों या अत्यधिक मुआवजे वाले कर्मचारियों को लाभान्वित करने के लिए स्थापित नहीं कर सकते हैंप्रत्येक योजना को एक वार्षिक परीक्षण के माध्यम से जाना चाहिए ताकि वह इन नियमों को पूरा कर सके या नियोक्ता एक "सुरक्षित हार्बर 401 (के) योजना" नामक एक विशेष प्रकार की योजना को स्थापित कर सकता है जिससे उन्हें बोझिल परीक्षण प्रक्रिया को बाईपास करने की अनुमति मिलती है

एक सुरक्षित हार्बर योजना के साथ, जब तक नियोक्ता एक कानूनी रूप से आवश्यक राशि में डाल रहा है, या तो एक मैच या गैर-वैकल्पिक योगदान के रूप में, तो उनकी योजना किसी भी परीक्षा में "पास" होगी एक सुरक्षित हार्बर योजना के साथ, नियोक्ता आपके लिए तत्काल निपटाए गए किसी भी मेल या अनौपचारिक योगदान को प्रस्तुत करता है! (लाभ साझा करने का योगदान अभी भी निहित कार्यक्रम के अधीन हो सकता है।)

निवेश विकल्प

अधिकांश 401 (के) योजनाएं न्यूनतम तीन अलग-अलग निवेश विकल्पों की पेशकश कर सकती हैं जो बहुत जोखिम वाले स्तर हैं और प्रतिभागियों को उनकी शिक्षा विकल्प। सरकार के नियमों में नियोक्ता स्टॉक या अन्य प्रकार के निवेशों को भी प्रतिबंधित किया जाता है जिसका उपयोग 401 (के) योजना में किया जा सकता है इन प्रतिबंधों के कारण, 401 (के) योजनाओं में दी जाने वाली सबसे आम प्रकार के निवेश म्यूचुअल फंड हैं

कई योजनाएं एक डिफ़ॉल्ट निवेश पसंद (एक विशिष्ट म्यूचुअल फंड) स्थापित कर सकती हैं, और जब तक आप ऑनलाइन प्रवेश नहीं करते हैं या किसी अलग निवेश में बदलने के लिए आपकी योजना कॉल करते हैं, तब तक सभी पैसे वहां जाते हैं।

401 (के) शुरुआती के लिए निवेश विकल्प

अधिकांश 401 (के) योजना लक्ष्य-तिथि फंड की पेशकश करते हैं, जिसमें फंड के नाम पर एक कैलेंडर वर्ष होता है जिसका अनुमान है कि अनुमानित वर्ष से मिलान करने का इरादा है जहां आपको लगता है कि आप रिटायर कर सकते हैं । ये नए निवेशकों के लिए एक बढ़िया विकल्प हो सकते हैं

कुछ 401 (के) प्लान भी मॉडल पोर्टफोलियो की पेशकश करते हैं, जहां आप एक प्रश्नावली भरते हैं, और फिर आपके लिए निवेश का चयन सुझाया जाता है। जब तक आप एक परिष्कृत निवेशक नहीं हैं या किसी वित्तीय योजनाकार के साथ काम कर रहे हैं, जो आपके लिए सिफारिशें कर रहे हैं, तो आप में से ज्यादातर लक्ष्य दिनांक निधि या मॉडल पोर्टफोलियो विकल्प का उपयोग कर रहे हैं। मैं इन डिफ़ॉल्ट विकल्पों को निवेश करने के लिए आसान तरीके से कॉल करता हूं!

अन्य नियम

कई अतिरिक्त नियम हैं कि एक 401 (के) योजना का पालन करना चाहिए, यह निर्धारित करने के लिए कि कौन पात्र है, जब धन का भुगतान योजना से किया जा सकता है, चाहे ऋण की अनुमति दी जा सकती है, धन का समय कब होगा योजना में जाओ, और बहुत कुछ, बहुत कुछ यदि आप नियमों को पढ़ रहे हैं, तो आप विभाग की श्रम विभाग के सेवानिवृत्ति योजनाएं FAQ पेज में जानकारी का धन पा सकते हैं।